;)
增值稅申報表中，發現2016.10有未交稅金 69.85元，現在申報，在申報表中第幾行填寫，去補交這個稅款
4/1207
2017-05-02
之前代理記賬公司的做賬，是小規模，完全按照一般納稅人的思路做，月末也會把應交稅費-應交增值稅-銷項稅額轉入未交增值稅，現在接手過來是按照他們的思路繼續做還是？
3/1013
2017-03-15
建筑安裝業，外地預繳的增值稅可以用來抵免當期及以后未交增值稅嗎？
說明：外地項目已交稅金累計19066.54（應交稅費-應交增值稅-已交稅金），當期應納稅額是670.19（應交稅費-未交增值稅）
問題1：（如圖）增值稅納稅申報表（四）本期實際遞減稅額：670.19元，可以這樣填嗎？稅務認可可以遞減的嗎？
問題2：如果認可，那這個分錄該怎么寫？是當月做憑證還是次月還是年末還是不需要處理？
1/1139
2019-05-05
老師，我想請問就是關于應發工資那塊兒，因為我們公司發工資的時候有扣員工住宿的水電費，那這樣的分錄該如何做呢？以前沒有的時候我是直接
借:應付工資
貸: 其他應收款-社保
應交稅費-個稅
銀行存款
4/657
2019-10-18
老師，你好，我們這邊是工廠企業，中午給員工訂外賣（另一個公司的食堂提供）如果員工不在這邊吃飯給予8元補貼，這個8元補貼我們是放到工資里面交個稅的，那另一部分沒有發票我入福利費能稅前扣除嗎？？？
1/880
2019-05-27
誰問小規模納稅人的收入分錄是借：現金，貸：營業收入，貸：應交稅金—未交增值稅？
2/453
2016-06-02
老師，這個分錄是什么意思呀，比如2020年第4季度，電子稅務局申報系統計算出來的增值稅是4614.03，發票上稅額增值稅4614.31，1月做調整分錄，借應交稅費-未交增值稅0.28 貸主營業務收入0.28？
1/323
2021-01-14
小規模納稅人，計提稅金在簡易計稅里面，計提和繳納需要在科目應交稅費-未交增值稅里面轉一次嗎
1/710
2018-11-02
老師，我企業是一個一般納稅人企業，我去年做賬時有幾張專票直接記入成本和費用了，未做價稅分離，賬中進項稅額差了，這部份怎么調賬，分錄如何做？
老師回答：借應交稅費應交增值稅進項 貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調增。
老師：24年5月份的匯算清繳我已報完，現在賬中查出來，5月份的賬里才要調錯的這一部份，明年的匯算清繳調增嗎？
1/69
2024-05-29
上月有留底稅額7224.31，（本不該結轉，但我都結轉了，現在是應交稅費-未交增值稅 有借方余額7224.31）。這個月銷項稅額是3004.53，進項稅額是2322.46，請問，這個月是否要結轉增值稅，分錄應該怎么做？我都暈了！?。?！
2/753
2018-06-29
我們公司是小規模納稅人，下個月要納稅申報了，如果12月底應交稅費未交增值稅是貸方，金額只有400，屬于免稅，那分錄怎么做。如果余額在借方，就一直留在那里嗎
3/826
2016-12-02
?12月應交增值稅5萬多，后來找稅務局做了增值稅進項留抵稅額抵減增值稅欠款申請表。用1月份的進項稅額抵減增值稅。請問一月份的憑證如何做分錄？怎么把未交增值稅5萬多貸方科目余額結平？
1/687
2021-02-10
請問老師，內賬中前期銷售收入入賬時按照13%稅率計提了銷項稅額，并且月/年底均結轉至了應交增值稅-未交增值稅科目，但是現在實際開具發票時稅率從13%調整為了6%，那這個賬務如何來調整呢？
1/1415
2020-06-16
老師，你好之前做的應交稅費分錄，借應交稅費增值稅轉出未交增值稅1.5萬貸應交稅費未見增值稅，附加稅分錄，借營業稅金及附加城市維護建設稅1500貸應交稅費城市維護建設稅，現在已經繳納了，并且還有100的滯納金，請問怎么做分錄
1/643
2020-07-07
鄒老師：不好意思！還要繼續追問一下：一般納稅人的企業（手工帳），我在應交稅費多欄式賬簿下設了借方進項稅額、應交稅金和轉出未交增值稅，貸方設了銷項稅額、進項稅額轉出和轉出多交增值稅。我的多欄式賬簿科目名稱是應交稅費--應交增值稅，然后下面欄次里設的借方進項稅額，貸方銷項稅額等應該是三級了，應交稅費--未交增值稅是二級呀，級次不一樣能增加一欄嗎？
2/534
2016-03-01
老師，請問一下小規模納稅人季度交增值稅未達起征點，增值稅需要做賬嗎？進哪個科目
1/1188
2020-01-18
老師，月末結轉未交稅金。分錄是這樣子嗎？
借：應交稅金——應交增值稅——已交稅金
貸：銀行存款
2/508
2023-11-20
老師，6月開回來的專票，7月還認證不了，是不是6月的賬面上要做：借：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 貸：銀行存款 /現金 直到8月認證后：借：應交稅費-增值稅-進項稅 貸：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 這樣對嗎？
10/370
2020-07-06
請問下企業收到的增量留抵退稅，記賬是借：銀行 貸：進項稅額轉出 嗎？應交稅費-進項稅額轉出月底需要結轉到未交增值稅嗎？
1/723
2022-01-06
不用應交稅費-簡易計稅這個科目的話，是用進項稅額轉出還是說直接把銷項轉到未交增值稅里？
1/757
2018-08-15
深圳快學教育發展有限公司 版權所有 未經許可 請勿轉載 會計學堂僅提供會計學堂相關教材及教輔資料
粵公網安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業執照 出版物經營許可證 廣播電視節目經營制作許可證
