負責的鋼筆 追問

2020-01-18 16:45

九月沒有轉入營業外收入應該在后面怎么補，摘要寫什么呢

負責的鋼筆 追問

2020-01-18 16:46

還是可以一年一起轉入營業外收入

maize老師 解答

2020-01-18 16:46

1季度最后結轉，之前沒有做一起12月轉就可以，

負責的鋼筆 追問

2020-01-18 16:48

哦哦，年末應交稅費余額要結0，但是12月交的增值稅1月才扣。應該怎么辦

maize老師 解答

2020-01-18 16:53

不需要，交稅不需要結轉為0 只有不需要交，12月做賬時候才結轉

負責的鋼筆 追問

2020-01-18 16:54

明白，謝謝老師

負責的鋼筆 追問

2020-01-18 16:55

小微企業增值稅減免賬務處理
小企業會計準則：發生業務時賬務處理為：
借：銀行存款或現金等
貸：主營業務收入 
應交稅費--應交增值稅
月底收入不超過10萬元或季度不超過30萬，不繳納增值稅，將增值稅轉入營業外收入：
借：應交稅費--應交增值稅
貸：營業外收入2020-01-18 16:41

負責的鋼筆 追問

2020-01-18 16:55

應交稅費，應交增值稅，后面還有個明細是什么

maize老師 解答

2020-01-18 17:01

不需要，小規模增值稅只有二級科目 你軟件有三級你就使用未交增值稅

負責的鋼筆 追問

2020-01-18 17:02

好謝謝

maize老師 解答

2020-01-18 20:32

好的，我回復別的學員了，

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 10:53

老師，年末要把銷項稅結平，分錄應該怎么做

maize老師 解答

2020-01-19 10:55

沒有啊，小規模沒有啊，你全部調整到未交增值稅下面去，不要做增值稅三級科目

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 11:01

銷項不平

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 11:01

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 11:01

這樣可以嗎

maize老師 解答

2020-01-19 11:03

親，直接反結賬去修改之前不要做銷項稅額，

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 11:04

是根據發票做賬的

maize老師 解答

2020-01-19 11:06

直接反結賬去修改之前不要做銷項稅額，  親，小規模沒有增值稅三級科目啊，財會2016.22

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 11:11

好的

maize老師 解答

2020-01-19 11:16

你直接去反結賬修改明細就可以，

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 11:16

系統里面有銷項改不了

負責的鋼筆 追問

2020-01-19 11:17

哦哦，未交增值稅

maize老師 解答

2020-01-19 11:19

不是，你這個是反結賬之后做未交增值稅下面去，不平是啥，和你申報不一樣？