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法人提備用金，以前的同事會計一直做的是其他應付，現在其他應付的余額在借方。像這種需要調整為其他應收嗎？如果需要怎么調呢？
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2020-03-17
有一家公司是酒店餐飲企業，所得稅是15%，今天去一家工程公司，他們說他們所得稅是8%，為什么
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2016-10-21
現在企業間的互相借款用其他應收應付款核算還是可以用短期借款核算了，然后發生的收到的利息是作為收入還是沖抵財務費用，需要不需要繳納營業稅和所得稅
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2015-11-30
單位投資款就200萬，可裝修費，買固定資產等花銷就500萬，如果按實開發票，就得掛應付賬款。還是按需少開發票？
多數是老板自己給的，付款方式為現金或個人轉賬。有部分是欠款的
領導又不想交稅，所以只能收入少做，但收入少了，相應的的費用成本就不能太多，所以按實開發票，風險大嗎
但應付和其他應付掛久了會轉營業外收入交所得稅啊
關鍵不是沒錢嗎
有錢不就解決了嗎
我應該怎么辦呢，怎么處理 老師求解
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2019-12-02
老師，2022年末預提了費用1萬元(借：管理費用1萬元，貸：其他應付款-預提費用），實際還沒有付款，2023年5月匯算清繳前發票未收到，所得稅納稅調增了1萬元，后續不會付款，也不會有發票，這個“其他應付款-預提費用”1萬元，一直掛在這，怎么處理？
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2023-07-10
以下關于涉及高新研發的工業企業賬務處理，看下是否正確，繳納社保（金額參考國地稅系統里的社會保險繳費申報表）借：管理費用-養老公司部分 管理費用-醫療公司部分 管理費用-工傷公司部分 管理費用-失業公司部分 管理費用-生育公司部分 管理費用-研發費用人員社保 其他應收款-養老職工部分 其他應收款-醫療職工部分 其他應收款-失業職工部分 貸：銀行存款繳納公積金（金額公司與職工平分）借：管理費用-公司 管理費用-研發費用人員公積金 其他應收款-職工 貸：銀行存款扣電費（取得專票與扣費回單）借：制造費用-電費 管理費用-研發費用電費 應交稅費-應交增值稅（進項稅） 貸：銀行存款發放工資借：應付職工薪酬（金額填應發工資） 貸：銀行存款（金額填實發工資） 其他應收款-社保職工部分 其他應收款-公積金職工部分 應交稅費-應交個人所得稅外幣結匯借：銀行存款-人民幣賬戶 貸：銀行
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2019-03-23
企業所得稅年度申報的103資產總額怎么填？在平時的資產負債表中的資產總額就是0。股東沒有投錢，平時都是其他應付款。但是在表格中填0不通過
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2020-05-22
企業所得稅年度申報的103資產總額怎么填？在平時的資產負債表中的資產總額就是0。股東沒有投錢，平時都是其他應付款。但是在表格中填0不通過。需要寫分錄借：庫存現金貸：其他應付款把資產弄起來嗎？
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2020-05-22
前幾年通過pos機轉到對公賬戶的部分沒做帳是不是得都補進去，通過以前年度損益科目過渡可以是不，要是做其他業務收入，補完后是不是得補交企業所得稅和增值稅 都有點蒙了那么分錄怎么做啊？是借 銀行 代 以前年度損益？
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2017-07-27
現實做賬到底是做：
借：管理費用—工資
—社會保險費（單位）
—住房公積金（單位）
貸：應付職工薪酬—工資
—社會保險費（單位）
—住房公積金（單位）
借：應付職工薪酬—工資
貸：應交稅費—應交個人所得稅
其他應付款—社會保險費（個人）
—住房公積金（個人）
借：應付職工薪酬—社會保險費（單位）
—住房公積金（單位）
應交稅費—應交個人所得稅
其他應付款—社會保險費（個人）
—住房公積金（個人）
貸:銀行存款
借：應付職工薪酬—工資
貸：銀行存款
還是：（圖片里面的公司賬上的）
現實到底如何做才對？
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2020-07-13
上次專管員看的報表，其他應付款有小數點后兩位數字，建議其他應付款不要有小數點后面的零頭，說一般借款都是借的整數，覺得他是不是指的其他應收款，而不是其他應付啊
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2019-03-18
1.北京某公司工程師，贍養父母、育有一子、有房貸利息。2020年1月取得以下收入：
（1）每月單位支付其工資15000元；
（2）每月隨工資發放住房補貼2000元；
（3）取得存款利息3000元；
（4）取得省政府頒發的科技進步獎10000元；
（5）轉讓發明科技專利50000元。
（6）當月作為評審咨詢顧問取得勞務收入40000；
（7）當月發表專業著作取得稿酬14000元
要求：
（1）計算該工程師當月應預繳和應繳納的個人所得稅。
（2）如果全年其他月份都沒有工薪之外的其他綜合所得，匯算當年應退補的綜合所得個人所得稅
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2022-12-10
2×19年年末所有者權益總額=2000-（200+300）×（1-25%）+800-[800-(200+300)]×25%-（200+300）×25%（遞延所得稅轉回）=2250，老師 -（200+300）×25%（遞延所得稅轉回） 這步不明白，題目不是說假設華東公司2×14年至2×19年不存在除彌補虧損以外的其他納稅調整和其他導致所有者權益變動的事項，那以前就沒有確認遞延，為什么要轉回
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2023-05-24
股權投資取得的收入計其他業務收入嗎？
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2019-03-13
請教老師一個問題，個人獨資企業有一筆收入需到稅務去發票，金額60000元，并交了稅3198元。那會計分錄這樣做可以嗎：1、借：銀行存款（應收賬款）60000
貸：其他業務收入 56802
應交稅費－應交個人所得稅 3198
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2016-05-18
老師，請問季度企業所得稅的的第二行的營業成本是填主營業務成本和其他業務成本合計數是嗎？不包括管理費用和財務費用的吧
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2021-04-13
老師，你好！我之前
計提工資時
借：管理費用-工資 31000.00
貸：應付職工薪酬-應付工資 31000.00
發放工資時
借：應付職工薪酬-應付工資 31000.00
貸：其他應收款-社會保險費（個人承擔） 2541.00
應交稅費-應交個人所得稅 480.00
銀行存款/庫存現金 27979.00
請問現在年末其他應收款個人承擔的2541怎樣平數呢？
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2020-01-14
2016年度的其他應付款長期未付，稅務局檢查要求調入營業外收入，2016年度所得稅匯算清繳報告已調整數據，賬內調賬做什么會計分錄？
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2017-11-28
3.甲公司為居民企業，主要從事手機生產和銷售業務，適用的企業所得稅稅率為25%，2019年度的經營情況如下：（1）銷售產品收入4500萬元；銷售成本2000萬元；增值稅700萬元，銷售稅金及附加80萬元。 （2）其他業務收入300萬元。 （3）銷售費用1500萬元，其中含廣告費800萬元、業務宣傳費20萬元。 （4）管理費用500萬元，其中含業務招待費50萬元、研究新產品費用40萬元。 （5）財務費用80萬元，其中含向非金融機構借款1年的利息50萬元，年息10%（銀行同期同類貸款利率6%）。 （6）營業外支出30萬元，其中含向供貨商支付違約金5萬元，接受工商局罰款1萬元，通過政府部門向災區捐贈20萬元。 （7）投資收益18萬元，系從直接投資其他居民公司而分回稅后利潤17萬元（該居民公司適用稅率15%）和國債利息1萬元。 （8）該企業賬面會計利潤628萬元。 要求計算該企業2019年度的應繳納的企業所得稅。
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2022-05-18
物業公司使用其他所有人的房屋，所交的水電費怎樣入賬。
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2020-05-13
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