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差錯類型2的所得稅賬務處理是做在2019年的3月份嗎，分錄怎么寫？調表是直接在2018年的報表上調整嗎？
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2020-06-07
客戶轉到這邊來做賬，按對方會計給我的期末余額錄入期初余額，但是利潤表沒有數據，怎么調整報表呢？
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2019-02-25
老師，企業所得稅匯算清繳中的納稅調整項目明細表是根據后面的表格數據帶進去的，不用手填是嗎
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2022-05-16
本年做了2筆以前年度損益調整，資產負債表的未分配利潤和利潤表的未分配利潤不一致了怎么辦
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2024-01-31
老師請一下，有一筆調整的憑證，貸主營業務成本，是用友軟件，這樣做了之后科目余額表和利潤表對不上
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2021-11-19
老師，你好，請教該題中，
1. A選項說法是否嚴謹？ 資產負債表日后調整，只能通過以前年度損益調整科目對相關損益類進行調整，可以直接說調整2020年度的營業收入么？
2.C選項調減未分配利潤 320萬，按理說沒有錯，在調整過程中，確實會出現減少未分配利潤 320萬的過程，只是在最后提取盈余公積時，會減少10%的金額，所以這題我理解選C 也沒有錯，反而A的說法不太嚴謹。既然是調整資產負債表日后的會計科目，通常來說，利潤表上的科目金額是不能再調整了，只能通過以前年度損益調整這個科目進行過渡，且不產生余額來調整權益。
故這個知識點的理解存疑，還請老師給予解析，謝謝！
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2022-07-01
發生管理費用福利費時直接借福利費貸銀行，所得稅匯算清繳把這一部分叢應付工資納稅調整表調增調減嗎
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2020-03-18
公司11月份剛成立，做匯算清繳的時候，12月份沒有工資，但發生了一筆業務招待費226，這筆費用在 職工薪酬支出及納稅調整明細表(A105050)表中需要填寫嗎？
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2018-04-25
老師，年報“視同銷售和房地產開發企業特定業務納稅調整明細表”這張表的“視同銷售收入”是不是指自產商品送給客戶和員工才視同銷售，外購的煙酒和食品給客戶和員工的不視同銷售呢？
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2017-04-26
請問老師，我公司2019年有個理財產品的利息收益做了投資收益，對于此筆收益，企業所得稅稅算清繳時，是不是要在“投資收益納稅調整明細表”中，項目: “其他” 的“賬載金額”與“稅收金額”分別填上收益金額？
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2020-04-28
老師好，請問年度所得稅中職工薪酬支出及納稅調整表中，實際發生額是不是填應付職工薪酬的借方本年累計數，賬載金額填應付職工薪酬-工資的貸方本年累計數呢？
稅收金額跟實際發生額一致？
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2023-05-16
小規模納稅人，平時業務很小，企業所得稅的職工納稅調整表，職工薪酬的帳載金額是30000，稅收金額是不是30000呢？？？
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2017-05-20
去年10月和11月購入固定資產，11月-12月固定資產賬上沒有計提折舊，我從21年1月開始計提折舊，所得稅匯算清繳固定資產納稅調整表需要把去年的折舊填上嗎？一共3.7萬元？
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2021-04-25
匯算清繳，資產折舊、攤銷及納稅調整明細表中，公司賬載科目，借，長期待攤費用，開辦費 10萬，明細表長期待攤費用怎么填？
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2020-05-12
請問，外購了手機等等，發給員工，當福利了，每人都有，增值稅是不用視同銷售的，但是所得稅需要視同銷售，問題是，在所得稅視同銷售的時候（匯算清繳時），要不要考慮增值稅？因為計入管理費用福利費我記的是10萬，如果考慮所得稅的視同銷售，在5050納稅調整表的計入福利費要不要記13萬？
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2020-05-02
老師，我的匯算清繳納稅調整明細表的業務招待費支出，稅收金額只能填小于賬載金額的60%嗎
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2020-05-20
老師，您好！請問所得稅年報職工薪酬支出及納稅調整表工資薪金一欄，賬載金額是按照應付職工薪酬-職工工資的借方發生額填列？還是貸方發生額填列？
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2020-05-22
老師，您好！我們在2023年做了一批固定資產的報廢，因為還沒有提完折舊，所以剩下的折舊金額計入了營業外支出了，這個金額現在我除了填寫那個一般企業成本支出明細表的營業外支出-其他這里以外，那張資產損失稅前扣除及納稅調整明細表要填嗎？
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2024-03-13
老師你好，請問一下，所得稅資產折舊，攤銷及納稅調整明細表里資產計稅基礎和稅收折舊額，攤銷額怎么填？我填的對嗎？
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2020-04-03
老師，請問一下所得稅匯算中，資產折舊、攤銷情況及納稅調整明細表中第4列的資產計稅基礎那里怎么填寫？
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2019-05-17
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