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老師好，我們補(bǔ)繳了去年無票收入的增值稅，賬套用的是小企業(yè)會計，沒有以前年度損益，我分錄這樣寫對嗎？
計提增值稅時：借：現(xiàn)金，貸：主營收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，
繳納時，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，貸：銀行，
結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤時；借：主營收入，貸：未分配利潤
計提附稅，借：附加稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，教育，地方教育，
繳納時借應(yīng)交稅費(fèi)-城建等，貸銀行，
結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤時，借：未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方教育
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2024-10-29
物業(yè)公司4月升為一般納稅人，2月小規(guī)模時確認(rèn)的電費(fèi)做錯了，多記了收入，本月要沖減收入，還能沖減稅額么，因為沖減收入報稅時沖減16點(diǎn)稅額，應(yīng)怎么做賬怎么報稅
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2018-09-06
固體廢物治理公司，開廢物治理勞務(wù)發(fā)票，記賬借應(yīng)收 貸主營收(銷稅)。那收到的廢料需要入賬嗎，會計分錄是什么?結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做分錄?成本主要是工資，設(shè)備折舊還有什么?
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2020-04-28
房地產(chǎn)會計中收到全額的房款時貸方做全部的應(yīng)交增值稅銷項怎么轉(zhuǎn)出到未到增值稅科目
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2018-07-11
鄒老師，結(jié)轉(zhuǎn)完增值稅后，未交增值稅是負(fù)數(shù)，就這樣放著還是要再結(jié)轉(zhuǎn)一下到待抵扣進(jìn)項稅啊？
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2019-10-08
進(jìn)口貨物 收到進(jìn)口關(guān)稅 進(jìn)口增值稅專用繳款書 未交稅 本月已經(jīng)勾選進(jìn)口增值稅怎么做分錄
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2021-11-11
老師，進(jìn)項稅我們付貨款時已經(jīng)付了，可做結(jié)轉(zhuǎn)時為什么是要做成：-轉(zhuǎn)出（未交）增值稅。里面的未交要怎么理解？
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2016-09-24
一般納稅人本月交上月的增值稅的分錄是，借應(yīng)交增值稅-未交增值稅……貸銀行存款；那上個月不要做一筆計提的分錄嗎？請問該怎么做，還有為什么只有增值稅只做計提，城建附加為什么不用做計提
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2018-07-09
小規(guī)模納稅人，5月末結(jié)賬，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅是否不用管，季度末未超過30萬，一次轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，超過30萬，借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸銀行存款
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2019-06-18
之前有一部分未認(rèn)證的進(jìn)項票已做賬，本月認(rèn)證了，摘要怎么寫？分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額分錄對嗎？
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2018-07-11
發(fā)票交了增值稅.季度未超過30萬，可以免交3個附加稅，申報的時候申報不呢？
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2017-07-03
下圖中的期初未交稅額（多交為負(fù)數(shù)）是什么意思，這是增值稅納稅申報的主表
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2017-07-24
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 1367.25（貸方）之前兩任會計都這么一直掛賬2年多，怎么做呢？
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2018-11-03
去年做的一張其他業(yè)務(wù)收入的憑證，當(dāng)時做的貸方其它業(yè)務(wù)收入里的錢包含了一筆稅金，但是沒提出了當(dāng)未交增值稅中，現(xiàn)在補(bǔ)了一張發(fā)票，我現(xiàn)在要拿出來單獨(dú)出一張未交這筆的憑證，其實(shí)這張發(fā)票按理我應(yīng)該做：借方銀行存款，貸方：其他業(yè)務(wù)收入；應(yīng)付稅金。但是我之前就只做了借方銀行存款，貸方其他業(yè)務(wù)收入。請問這張發(fā)票里面的稅金我該如何做一張未交稅金的憑證？
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2018-10-26
房地產(chǎn)企業(yè)，認(rèn)證的進(jìn)項發(fā)票稅額均未抵扣，每個月需要把做的進(jìn)項稅額從應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅科目嗎
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2018-07-19
老師，這個月交上個月的增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)～未見增值稅
貸銀行存款
是這個分錄對吧？
我剛到一個新單位，用的是
應(yīng)交稅費(fèi)～已交稅費(fèi)
這樣是不是不行？
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2020-06-12
老師，請問專票沖紅退回的增值稅只能抵扣，退回的增值稅要通過轉(zhuǎn)出多交增值稅到進(jìn)項稅里嗎？
借：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
貸：應(yīng)交增值稅—銷項稅額
借：應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅額
貸：應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出多交增值稅
請問這樣做對嗎？
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2019-05-14
我想知道我的科目余額表的應(yīng)交稅費(fèi)科目是否正確，怎么根據(jù)增值稅稅申報表填列呢？增值稅申報表銷項稅額，進(jìn)項稅額，上期留底（有或無），期末留底（有或無），應(yīng)退補(bǔ)稅額填寫出科目余額表的銷項稅額，進(jìn)項稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，未交增值稅期初余額，本年累計，期末余額呢？
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2019-04-29
老師，2月份進(jìn)＞銷，有個結(jié)轉(zhuǎn)的減免稅額280在借方，3月份銷＞進(jìn)，需要交稅，我還需要做分錄把2月份280結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_轉(zhuǎn)出未交增值稅里面嗎？
1/196
2023-03-20
老師，課本說小規(guī)模納稅人只需要在應(yīng)交稅金下設(shè)置應(yīng)交增值稅明細(xì)科目，不需要像一般納稅人一樣設(shè)置應(yīng)交增值稅、未交增值稅、預(yù)交增值稅等明細(xì)科目，但財務(wù)軟件安裝時已自動按一般納稅人在應(yīng)交稅金下設(shè)置了多個明細(xì)科目，，我公司暫時為小規(guī)模，但后期會變成一般納稅人，那我現(xiàn)在核算增值稅時該選哪個
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2017-07-31
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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