喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 11:19

好的，謝謝老師。

暖暖老師 解答

2024-10-29 11:19

不客氣祝你工作順利

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 13:31

老師您好，我們是小規(guī)模，去年報(bào)的時(shí)候已經(jīng)把未超30萬(wàn)的增值稅結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入了，今年做補(bǔ)繳是在去年最后一個(gè)季度改的報(bào)表，那就是我已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的這部分增值稅要交稅了，我現(xiàn)在怎么把已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入的的這部分稅轉(zhuǎn)到未交增值稅里呢？

暖暖老師 解答

2024-10-29 13:32

借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 13:34

賬套用的小企業(yè)會(huì)計(jì)制度沒(méi)有以前年度損益，我直接從未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)出嗎？

暖暖老師 解答

2024-10-29 13:34

是的，你說(shuō)的是正確的

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 13:37

借：未分配利潤(rùn)，貸主營(yíng)收入

暖暖老師 解答

2024-10-29 13:38

不是應(yīng)交增值稅嗎？怎么是收入？

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 13:40

增值稅不是不影響利潤(rùn)嗎？

暖暖老師 解答

2024-10-29 13:41

是的，但是你不是說(shuō)要教案增值稅嗎

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 13:47

轉(zhuǎn)出去年已結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅，這樣要從未分配利潤(rùn)轉(zhuǎn)出嗎？

暖暖老師 解答

2024-10-29 13:48

是的，需要轉(zhuǎn)出來(lái)才可以的

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 13:50

我明白了，謝謝您

暖暖老師 解答

2024-10-29 13:50

不客氣祝你工作順利

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 16:11

老師在咨詢一下您，我們是個(gè)體賓館收到的服務(wù)費(fèi)可以直接入成本嗎？分錄直接寫借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸現(xiàn)金/銀行，這樣可以嗎？

暖暖老師 解答

2024-10-29 16:12

可以的直接做成本的

喜悅的大叔 追問(wèn)

2024-10-29 16:13

好嘞，謝謝您。

暖暖老師 解答

2024-10-29 16:13

不客氣祝你工作順利