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未達起征點小規模納稅人，結轉增值稅，借：應交稅費-未交增值稅 貸：營業外收入
是公司的，等到申報年度企業所得稅，營業外收入要填那個附表，附表中哪一行
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2020-04-27
請問現在有未交增值稅16.69，我需要計提業務稅金及附加嗎 請問這是業務外收入產生的未交增值稅16.69，主營業務稅金及附加可以計提嗎，計提的分錄是怎樣的呢
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2022-04-06
物業公司4月升為一般納稅人，2月小規模時確認的電費做錯了，多記了收入，本月要沖減收入，還能沖減稅額么，因為沖減收入報稅時沖減16點稅額，應怎么做賬怎么報稅
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2018-09-06
固體廢物治理公司，開廢物治理勞務發票，記賬借應收 貸主營收(銷稅)。那收到的廢料需要入賬嗎，會計分錄是什么?結轉成本怎么做分錄?成本主要是工資，設備折舊還有什么?
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2020-04-28
一般納稅人。因為平時賬務比較簡單，所以在處理增值稅相關問題的時候我沒用太多二級科目。平時收到專票以后，我會根據勾選后的數據做賬，就直接借：管理費用等 應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸：銀存等。有收入時，借：銀存 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅銷項稅額。現在要報稅，我的進項票比較充足，是不是不要做任何會計處理啊？如果進項不足，需要補交一部分銷項稅對吧。是直接進行繳納時做借：應交稅費-應交增值稅進項稅額 貸：銀存嗎？還是需要未交增值稅科目轉一下？
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2017-10-24
既然已交稅金和未交稅金都沒有余額，那應該如何查看我今年一共交了多少增值稅呢？
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2019-01-31
老師好，我們補繳了去年無票收入的增值稅，賬套用的是小企業會計，沒有以前年度損益，我分錄這樣寫對嗎？
計提增值稅時：借：現金，貸：主營收入，貸：應交稅費-增值稅，
繳納時，借：應交稅費-增值稅，貸：銀行，
結轉到未分配利潤時；借：主營收入，貸：未分配利潤
計提附稅，借：附加稅，貸：應交稅費-城建稅，教育，地方教育，
繳納時借應交稅費-城建等，貸銀行，
結轉未分配利潤時，借：未分配利潤，貸：應交稅費-城建、教育、地方教育
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2024-10-29
房地產會計中收到全額的房款時貸方做全部的應交增值稅銷項怎么轉出到未到增值稅科目
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2018-07-11
鄒老師，結轉完增值稅后，未交增值稅是負數，就這樣放著還是要再結轉一下到待抵扣進項稅啊？
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2019-10-08
進口貨物 收到進口關稅 進口增值稅專用繳款書 未交稅 本月已經勾選進口增值稅怎么做分錄
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2021-11-11
老師，進項稅我們付貨款時已經付了，可做結轉時為什么是要做成：-轉出（未交）增值稅。里面的未交要怎么理解？
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2016-09-24
發票交了增值稅.季度未超過30萬，可以免交3個附加稅，申報的時候申報不呢？
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2017-07-03
下圖中的期初未交稅額（多交為負數）是什么意思，這是增值稅納稅申報的主表
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2017-07-24
應交稅費-未交增值稅 1367.25（貸方）之前兩任會計都這么一直掛賬2年多，怎么做呢？
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2018-11-03
房地產企業，認證的進項發票稅額均未抵扣，每個月需要把做的進項稅額從應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉到應交稅費-轉出多交增值稅科目嗎
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2018-07-19
老師，這個月交上個月的增值稅
借應交稅費～未見增值稅
貸銀行存款
是這個分錄對吧？
我剛到一個新單位，用的是
應交稅費～已交稅費
這樣是不是不行？
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2020-06-12
小規模納稅人，5月末結賬，應交稅費應交增值稅是否不用管，季度末未超過30萬，一次轉入營業外收入，超過30萬，借:應交稅費應交增值稅，貸銀行存款
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2019-06-18
之前有一部分未認證的進項票已做賬，本月認證了，摘要怎么寫？分錄：借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-待認證進項稅額分錄對嗎？
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2018-07-11
去年做的一張其他業務收入的憑證，當時做的貸方其它業務收入里的錢包含了一筆稅金，但是沒提出了當未交增值稅中，現在補了一張發票，我現在要拿出來單獨出一張未交這筆的憑證，其實這張發票按理我應該做：借方銀行存款，貸方：其他業務收入；應付稅金。但是我之前就只做了借方銀行存款，貸方其他業務收入。請問這張發票里面的稅金我該如何做一張未交稅金的憑證？
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2018-10-26
一般納稅人本月交上月的增值稅的分錄是，借應交增值稅-未交增值稅……貸銀行存款；那上個月不要做一筆計提的分錄嗎？請問該怎么做，還有為什么只有增值稅只做計提，城建附加為什么不用做計提
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2018-07-09
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