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當進項大于銷項的時候需要結轉到轉出未交增值稅科目嗎
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2018-11-12
小規模未達起征點不用交增值稅的話 需要做什么會計分錄
1/1567
2019-05-08
水費差額征收做憑證是到底哪種方法對？實操課答案里是在簡易征收里面核算：收到業主繳納的水費 借：銀行存款 貸：主營業務收入 應交稅費-應交增值稅（簡易計稅） 公司繳納水費回來發票時 借：主營業務成本-水費 應交稅費-應交增值稅（簡易計稅） 月底應該是簡易計稅里面的差額轉到 未交增值稅
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2019-01-21
1.圖片中的那筆轉出多交增值稅，之前會計做了類似的幾筆，金額合計1.06.有點看不懂，查出來剛好我7月的應交稅金明細賬上少了1.06，經查看到之前會計做了幾筆借轉出多交增值稅合計1.06余額借方，我知道貸方:應交稅費轉出多交增值稅，但是借方問了其他老師說營業外支出，我不是很能理解，2.現在如果按1得出分錄，雖然轉出多交增值稅平了，我還是需要轉到應交稅金-未交增值稅上，這個怎么做，借:?貸是應交未交增值稅1.06我知道，借什么呢，如果是營業外收入上，我想的是如果這兩筆用上了支出和收入，那不是都掛著了，那結轉的時候都是會平掉嗎？
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2019-08-12
#提問#老師，如果增值稅銷項稅按項目劃分，本月還有增值稅進項稅額，月底結轉未交增值稅的時候怎么劃分到項目中
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2020-03-24
小規模納稅人季度末銷售未達三十萬的未繳增值稅要不要再做個分錄，借：應繳稅金，應繳增值稅，未繳增值稅，貸：營業外收入，讓未繳增值稅期末余額為0
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2019-10-16
增值稅已申報，為什么反寫時顯示增值稅未申報或未比對？
1/43001
2019-01-11
一般納稅人，稅控維護費330.，6月份繳納時已經做了借應交稅費～應交增值稅～減免稅金，貸管理費用，一直都不交增值銳的，現在12月需要交增值稅了，那帳上怎么提現？計提分錄：借銷賬稅金，貸進項稅額，貸應交稅費～未交增值稅。是在這個分錄中提現 應交稅費～增值稅～減免稅金 嗎？
1/421
2019-01-07
增值稅反寫不成功，增值稅未申報或未比對這是什么原因
1/13869
2019-07-02
本期增值稅有抵稅部分，可是申報附加稅時系統未顯示抵稅部分，故未按實際繳納增值稅的金額申報附加稅，請問這算多交嗎？
2/459
2019-07-10
老師，請問小規模納稅人月銷售額未超過10萬元，免征增值稅，銷售商品時，借：銀行存款 貸：主營業務收入 貸：應交稅費應交增值稅，到月底時，應交增值稅貸方余額轉到哪里
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2019-07-08
"1、小規模納稅人季度收入未達到45萬免征增值稅的收入2、主營業務收入免增值稅
請問這兩種情況免稅收入的未交增值稅是否要結轉到營業外收入？"
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2023-03-02
老師好！發現去年12月份的“應交稅費（應交增值稅）未達到起增點“忘記做結轉了當期應如何處理？
2/187
2022-03-15
老師我們公司是建筑業，存在預交增值稅、附加稅、印花稅、個人所得稅、企業所得稅的情況。預交稅時分錄如何做具體到每個科目。然后本期附稅的計提是按扣除預交增值稅之前還是之后的增值稅計提附加稅，如果是按預交增值稅之前計提，那預交增值稅的那個科目如何和應交增值稅--未交增值稅對沖。如果是按預交增值稅之后的金額計提附加稅，那預交附稅那塊的稅費應該什么時侯計提
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2019-12-12
餐飲公司研發費用一般占到應收的百分百多少合理
1/474
2019-11-12
給員工的獎金，次年一次性發放，能放到待攤費用里嗎？
1/558
2022-03-14
老師晚上好，小規模上季度利潤總額有10萬元，上季度填所得稅報表剛好去年虧損10萬彌補了這10萬元，這個季度利潤有5萬，但是利潤表累計數是累加的，一共有15萬，那這個季度所得稅報表利潤有15萬交所得稅嗎？
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2019-10-24
由于企業現在處于籌建期，尚未開始生產經營，應交增值稅科目只有進項稅，沒有銷項，集團非要結轉，那么結轉分錄應為借：應交增值稅-留抵稅金 貸：應交增值稅-進項稅金對吧
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2018-05-17
我們公司是小規模納稅人 去年的帳兼職會計沒有在期末把應交增值稅-未交增值稅轉到營業外收入 導致今年應交增值稅有余額在借方 我現在做賬應該怎么處理呢？
1/1144
2018-04-11
我司是一般納稅人轉登記小規模納稅人，我剛接手本司賬務，上一手給我留的期末余額表里顯示應交稅費—未交增值稅貸方期末余額為388.63。實際上我司所有稅款都已繳清。我想問的是為什么期末余額表會顯示有余額？
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2019-08-23
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