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我們一般納稅人，這個月我有在外地按2%預交的增值稅20000，然后我這個月老項目開的3%稅率的發票要交1000的增值稅，可不可以用新項目預交的20000的增值稅抵老項目該交的1000的增值稅呢？這樣增值稅附表四預交稅期末余額就是本期發生20000-本期抵1000=19000
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2018-04-16
某白酒企業為增值稅一般納稅人，某月生產白酒5噸，全部售 出后取得含增值稅銷售額 5.65萬元，并開具
增值稅專用發票，假設當期可抵扣進項稅額0.2萬元。(增值稅 稅率13%，白酒消費稅稅率20%加 0.5元/500
(1)計算該企業當月應納增值稅稅額
(3)計算該企業稅收負擔率
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2023-09-19
某大型商場是增值稅般納稅 人。銷售額為2000元的商品的成本為1200元。 該商場為促進商品的銷售提出了三種促銷方式:
一是商 品九折銷售:
二是購物滿2000元贈送價值200元的商品(成本為80元)。以上均為不含增值稅價，不考慮其他稅費。
任務:請對上述業務進行增值稅的納稅籌劃。
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2021-12-03
我們是異地施工，在建筑服務發生地預交增值稅的同時還要在建筑服務發生地預交其他什么稅種嗎
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2018-02-02
我單位是做培訓的，屬生活服務，能開會議費嗎？如果能開，現在生活服務免交增值稅，會議費能免嗎？謝謝！
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2020-06-01
老師，個人車租給公司開增值稅普通發票，選擇生產銷售行為的時候應該選擇（零售；服務；生產）中的哪一個？
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2020-04-18
旅游企業增值稅差額計稅，在填增值稅申報表的時候怎么填，主表只有收入，填了就直接計算稅額，是在附表填列嗎，附表有個差額計稅，只有期初發生額和本期發生額，我們是小規模
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2017-10-16
工廠購進面粉和牛奶用于生產餅干，然后出售餅干取得的收入是按13%去繳納增值稅嗎？如果購入免稅農產品生產餅干，是可以計算抵扣10%嗎？這樣是不是主要繳納3%的增值稅？
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2023-05-12
某企業為增值稅一般納稅人，購入一項專利，取得并經稅務機關認證的增值稅專用發票上注明的價款為120萬元。為宣傳該專利權生產的產品，另外發生宣傳費20萬元。請做會計分錄。
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2020-06-24
(3)用現金支付上述生產線的運費，取得的增值稅專用發票顯示不含稅價款為5000元,增值稅額為450元。
(4)為了安裝生產線，耗用甲材料8000元。如果不計入這倆題，最后第6題答案是多少
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2022-04-13
中原公司為增值稅一般納稅人，適用增值稅率為13%，該公司2019年10月份發生以下經濟業務，一日向銀行借入一筆生產經營。用短期借貸攻擊12萬元款項存入銀行，請編制會計分錄。
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2020-06-13
某食品加工廠（增值稅一般納稅人）2019年5月發生下列業務：
?（1）向農民收購大麥10噸，收購憑證上注明價款20000元，驗收后移送另一食品加工廠（增值稅一般納稅人）加工膨化食品，支付加工費價稅合計600元，取得增值稅專用發票；
?（2）從某縣城某工具廠（小規模納稅人）購入小工具一批，取得稅務機關代開的增值稅專用發票，支付價稅合計款3605元；
?（3）將以前月份購入的10噸玉米渣對外銷售9噸，取得不含稅銷售額21000元，將1噸玉米渣無償贈送給客戶；
?（4）生產夾心餅干銷售，開具的增值稅專用發票上注明銷售額100000元；
?（5)轉讓使用過的小型生產設備一臺（已抵扣過進項稅額），從購買方取得支票8000元（含稅）
求進項稅額，銷項稅額，應納稅額
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2021-12-12
某大型綜合公司增值稅一般納稅人，2019年11月發生如下業務：
1.繳納上月未交增值稅金300萬元。2. 其下屬電器公司增值稅一般納稅人（以下均是）根據分期收款合同，本月發貨不含稅售價1600萬元，成本1000 萬元。分兩期平均收款，將木月應收一半貨款開出專用發票交給對方，列明金額 800 萬元。稅率 13%，稅額104 萬元。款項己到存入銀
行，余款6個月后收取。3. 電器公司接受網絡維修服務，取得專用發票，列明金額 20萬元，稅率6%，稅額1.2萬元，款項尚未支付。4. 電器公司購進一棟辦公樓，取得專用發票，列明金額6 000萬元，稅率9%，稅額540 萬元，轉賬付款。5其下屬水上運輸公司增值稅一般納稅人取得水上運輸收入開出專用發票收入共計金額1000萬元，稅率9%，稅額90萬元，款項存入銀行。計算過程和分錄，謝謝
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2022-04-05
吉祥公司是一家中高檔手表生產企業，本年生產并銷售某一款中高檔手表，每只手表的出廠價格為10100元(不含增值稅),與此相關的成本費用為5 00元假設不考慮增值稅以吸增位稅對應的城建稅和教育費附加
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2022-04-28
做分錄。
乙公司為增值稅一般納稅人，適用的增值稅稅率為13%。該公司在生產經營期間以自營方式建造一條生產線。1-4月發生的有關經濟業務如下：
（1）購入一批工程物資，收到的增值稅專用發票上注明的價款為200萬元，增值稅稅額26萬元，已通過銀行轉賬支付。
（2）工程領用工程物資190萬元。
（3）工程領用生產用A材料一批，實際成本100萬元；購入該批A原料支付的增值稅稅額為13萬元。
（4）應付工程人員薪酬114萬元。
（5）以銀行存款支付工程其他支出40萬元。
（6）4個月后完工交付使用。
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2020-07-16
54.藍天企業為增值稅一般納稅人，上月留抵稅額為5000元。2022年7月發生如下生產經營業務：
(1)為生產免稅產品，購入一批原材料，取得的增值稅專用發票上注明的價款為20000元，增值稅為2600元，支付運輸企業（增值稅小規模納稅人）不含稅運輸費10000元，取得稅務機關代開的增值稅專用發票。
(2)組織優秀員工外出旅游，取得注明旅客身份信息的鐵路車票，票面金
額50000元。
（3）對外出租自己的一項生產設備，租賃合同中約定租賃期限為6個月，2019年7月一次性收取全部不含稅租金收入36000元。
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2023-07-14
某房地產開發公司系增值稅一般納稅人，8月18日預售其開發的A1房 地產項目的房屋一套售價1000萬元 收到客戶李先生預交款800萬元,采用一般計稅方法，計算預繳和應交的增值稅，并做預收房款，預繳增值稅售房應交增值稅和實際繳納增值稅的會計分錄
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2021-11-12
1、某銀行為增值稅一般納稅人，2019年第3季度發生的有關經濟業務如下（已知該銀行取得增值稅專用發票均符合規定，并已認證；提供金融服務適用的增值稅稅率為6%）：
（1）購進5臺自助存取款機，取得增值稅專用發票注明的金額為40萬元，增值稅為5.2萬元。
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2020-06-23
1.某企業為增值稅一般納稅人，xx年xx月銷售一批商品，取得含稅價款50000元;當月為生產該批商品購進一批原材料，取得銷售方開具的增值稅專用發票，發票上注明增值稅稅額為5000元。已知該商品適用的增值稅稅率為13%，該企業當月應繳納的
增值稅稅額為多少?
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2022-05-24
本月購入的生產型固定資產已經入庫，還未還是生產，發票未到，要暫估入庫嗎？同時無論有沒有投入生產都要從下月開始計提折舊嗎？
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2018-02-02
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