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企業(yè)所得稅年報一般什么情況下會補繳所得稅了?
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2017-11-28
老師，請問年度企業(yè)所得稅申報，是根據審計調整后的所得稅費用申報，還是原來賬上的申報啊？
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2019-06-03
所得稅費用在企業(yè)所得稅年報中怎么填
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2024-02-27
請問老師，在填企業(yè)所得稅季報申報表，利潤表上的所得稅費用，應該填寫申報表哪里呢？
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2020-07-09
老師，22年企業(yè)所得稅年報時候繳納所得稅費用做成當期的所得稅費用了，是不是在申報23年企業(yè)所得稅年報的時候要把這個所得稅費用調增就可以了
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2024-01-16
請問老師：普通合伙企業(yè)所得稅年報時利潤表上的所得稅費用需要調增嗎?
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2021-02-05
老師好，在當期季度計提企業(yè)所得稅，那么在填季報利潤表也是把當期季度所得稅費用也填進去嗎？申報時不是先申報財報才報企業(yè)所得稅的嗎
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2021-01-20
老師 個人所得稅和企業(yè)所得稅稅負。怎么計算
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2021-03-17
建筑工程，異地預繳企業(yè)所得稅需要向稅務局提供預繳所得稅報表嗎
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2022-01-18
境內A企業(yè)財務小李的2020年1-12
月每月工資12000元,可扣除“三險一
金”等專項扣除為3000元/月,允許扣
除的專項附加扣除額為2000元/月,10
月從甲公司取得咨詢勞務報酬收入
10000元;另外6月取得稅前福利彩票
中獎30000元。沒有其他收入和扣除
項目。
備注:A企業(yè)平時按月代扣代繳個稅共
計720元,福彩中心和甲公司都未扣繳
稅款。
要求:計算小李2020年度綜合所得應
納稅所得額[填空1]元;年度綜合所得
應納所得稅額[填空2]元;6月取得稅前
福利彩票中獎30000元應納個稅[填空
3]元;全年合計應繳納個人所得稅[填
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2021-12-18
我司申報企業(yè)所得稅，季度可以享受小微減免，年度不符合，享受不了，那賬務怎么處理？1、如1季度末計提：借：所得稅，貸：應交稅費-應交所得稅；
2、下個月申報后， 借：應交稅費-應交所得稅，貸：營業(yè)外收入；
3、到三季度或年度無法享受時，借：所得稅（當期+前期享受減免），貸：應交稅費-應交所得稅；
疑問：那前期享受減免計入營業(yè)外收入科目金額直接轉入本年利潤了，所以營業(yè)外收入科目計的減免稅不用做任何調整是嗎
1/1993
2022-04-12
偶然所得按減20%交所得稅嗎？
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2019-05-10
勞務所得和經營所得的區(qū)別？
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2019-07-01
股息所得繳納企業(yè)所得稅嗎？
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2020-03-27
2021年度匯算清繳之后，取得2021年工程的發(fā)票，除了去稅務局修改匯算清繳表，做成本的“納稅調減”外，稅務局有沒有什么懲罰措施
可以追溯調整5年
跨年的發(fā)票處理起來都比價麻煩
預提費用當年做納稅調整的
先計入當年的費用，符合會計處理的及時性原則，但不能取得發(fā)票的話，這部分費用就不能在所得稅前扣除，所得稅匯算清繳時要做納稅調整。
(2)在匯算清繳結束后才取得發(fā)票的，仍可以作為所屬年度的費用在所得稅前扣除。當年多繳納的所得稅，根據《稅收征收管理法》的規(guī)定，納稅人自結算繳納稅款之日起三年內發(fā)現的，可以向稅務機關要求退還。
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2022-05-30
合肥市某工業(yè)企業(yè)2020年度利潤總額(稅前會計利潤)為19 800 000元,所得稅稅率為25%。全年實發(fā)工資、薪金為2 000 000元,職工福利費300 000元,工會經費50 000元,職工教育經費210 000元;經查：該公司當年營業(yè)外支出中有120 000元為稅收滯納罰金;另外，本年實現的國債利息收入20 000元。假定該公司全年無其他納稅調整因素。 已知企業(yè)所得稅法規(guī)定,企業(yè)發(fā)生的合理的工資、薪金支出準予據實扣除;企業(yè)發(fā)生的 職工福利費支出,不超過工資、薪金總額14%的部分準予扣除;企業(yè)撥繳的工會經費, 不超過工資、薪金總額2%的部分準予扣除; 企業(yè)發(fā)生的職工教育經費支出,不超過工資、薪金總額8%的部分準予扣除,超過部分準予結轉以后納稅年度扣除。 要求: (1)調整計算該企業(yè)2020年所得稅應納稅額。(10分) (2)編制會計分錄。(5分) (3)依據所得稅法規(guī)定,理論上還可能有哪些調增、調減項?最少各說出二項。(5分)
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2021-06-23
最新的所得稅計算方法，稅后收入為10000元，怎么倒推出個稅？（會計學堂中個稅的計算不行）
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2019-08-13
老師好，請問股權變更是不是要交個稅？是減持方交嗎？計算個人所得稅的方法是什么呢？
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2023-03-15
老師好，俺公司現在是虧錢的，利潤是-35000，專管員不同意，俺想交點企業(yè)所得稅，有啥辦法嗎
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2018-11-30
個人生產經營公司，個人生產經營所得（查賬征收）情況下。法人工資和醫(yī)社保怎么做分錄？
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2019-08-05
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