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老師好，俺公司現(xiàn)在是虧錢的，利潤是-35000，專管員不同意，俺想交點(diǎn)企業(yè)所得稅，有啥辦法嗎
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2018-11-30
個人生產(chǎn)經(jīng)營公司，個人生產(chǎn)經(jīng)營所得（查賬征收）情況下。法人工資和醫(yī)社保怎么做分錄？
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2019-08-05
老師，這道題，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)時為什么是325-（5000-15000*15%），都是可抵扣的，不是應(yīng)該加法嗎？
2/607
2020-08-18
你好老師，咨詢個問題，公司成立半年，個人所得稅一直是法人一個人零申報這樣可以嗎？
1/650
2019-07-11
老師你好我想問一個問題，別人幫我開了3個點(diǎn)人工發(fā)票，還要加收個人所得稅合法嗎
1/564
2019-07-01
老師好，請問給法人發(fā)的工資是不是也記入應(yīng)付職工薪酬，做企業(yè)所得稅稅前全額扣除
1/1228
2020-03-14
公司有一部分費(fèi)用的發(fā)票不合格，沒有辦法入賬，等所得稅年報的時候可以調(diào)增費(fèi)用嗎
1/766
2018-11-14
小金額的費(fèi)用，對方無法開具發(fā)票，可以用收據(jù)入賬嗎，所得稅匯算的時候，需要調(diào)出來嗎
2/785
2020-10-13
固定資產(chǎn)實(shí)際折舊年限小于稅法規(guī)定年限，所得稅匯算清繳調(diào)增，會計(jì)核算上怎么處理？
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2021-05-15
老師，如果銷售的商品，沒辦法取的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，是不是銷項(xiàng)全額繳納所得稅，不用結(jié)轉(zhuǎn)成本？
1/666
2020-07-18
年終獎拆成兩部分申報個稅，一部分計(jì)入一次性獎金，一部分并入綜合所得，是違法的嗎？
1/3732
2021-12-21
偶然所得按減20%交所得稅嗎？
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2019-05-10
勞務(wù)所得和經(jīng)營所得的區(qū)別？
1/4694
2019-07-01
股息所得繳納企業(yè)所得稅嗎？
1/3642
2020-03-27
老師你好，請問事務(wù)所合伙人申報個人所得稅時，計(jì)提的費(fèi)用能扣除不
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2021-10-20
“借：所得稅費(fèi)用 貸：遞延所得稅資產(chǎn)”表示的是所得稅費(fèi)用的增加和遞延所得稅資產(chǎn)的減少嗎？
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2023-08-29
A公司2020年度利潤總額1000萬元，其中包括國庫券利息收入24萬元，超過標(biāo)準(zhǔn)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)24萬元，該公司適用所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額，與所得稅有關(guān)的情況如下:（1）一項(xiàng)設(shè)備原價為200萬元，累計(jì)折舊為50萬元，按照稅法規(guī)定，已確認(rèn)的其稅折舊為80萬元（2）存貨的賬面余額為200萬元，計(jì)得了存貨跌價準(zhǔn)備30萬元（3）期末持有的交易性金融資產(chǎn)成本為500萬元，公允價值為700萬元，稅法規(guī)定，以公允價值計(jì)量的金融資產(chǎn)持有期間市價變動不計(jì)入應(yīng)納稅所得額。要求，計(jì)算應(yīng)交所得稅和所得稅費(fèi)用并做有關(guān)會計(jì)分錄
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2021-12-21
合肥市某工業(yè)企業(yè)2020年度利潤總額(稅前會計(jì)利潤)為19 800 000元,所得稅稅率為25%。全年實(shí)發(fā)工資、薪金為2 000 000元,職工福利費(fèi)300 000元,工會經(jīng)費(fèi)50 000元,職工教育經(jīng)費(fèi)210 000元;經(jīng)查：該公司當(dāng)年?duì)I業(yè)外支出中有120 000元為稅收滯納罰金;另外，本年實(shí)現(xiàn)的國債利息收入20 000元。假定該公司全年無其他納稅調(diào)整因素。 已知企業(yè)所得稅法規(guī)定,企業(yè)發(fā)生的合理的工資、薪金支出準(zhǔn)予據(jù)實(shí)扣除;企業(yè)發(fā)生的 職工福利費(fèi)支出,不超過工資、薪金總額14%的部分準(zhǔn)予扣除;企業(yè)撥繳的工會經(jīng)費(fèi), 不超過工資、薪金總額2%的部分準(zhǔn)予扣除; 企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出,不超過工資、薪金總額8%的部分準(zhǔn)予扣除,超過部分準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后納稅年度扣除。 要求: (1)調(diào)整計(jì)算該企業(yè)2020年所得稅應(yīng)納稅額。(10分) (2)編制會計(jì)分錄。(5分) (3)依據(jù)所得稅法規(guī)定,理論上還可能有哪些調(diào)增、調(diào)減項(xiàng)?最少各說出二項(xiàng)。(5分)? ?
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2021-06-23
某企業(yè)一項(xiàng)固定資產(chǎn)原價120萬元，假設(shè)會計(jì)折舊年限為4年，稅法折舊年限為3年，不考慮凈殘值，會計(jì)與稅法均按直線法計(jì)提折舊。假設(shè)連續(xù)四年每年的稅前會計(jì)利潤均為
100萬元。
(1)算出4年的遞延所得稅各是多少，應(yīng)交所得稅是多少，相應(yīng)的會計(jì)分錄是多少
1/499
2022-09-24
老師，個人所得稅年報是怎么申報。
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2019-12-19
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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