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老師，我想問下現代服務行業，進項加記抵減10%，這個部分通過填寫附表4后，數字自動跳轉到增值稅申報主表的嘛還是怎樣的
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2020-03-30
我餐飲公司如何填寫1.企業所得稅（A類）及附表，2.增值稅減免稅申報明細表，我們7月銷售額為10330.00,8月為9400.00,9月為11580.00，具體怎么填呢，
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2017-10-23
一般納稅人，開出的零稅率普通發票，入賬時怎樣做分錄，在填報增值稅申報表時，應該在附表1的那個位置填報0稅率的銷售額
1/4023
2018-06-04
稅務局要求做9月份進項稅額轉出，是直接在附表二進項稅額轉出那欄填寫就可以了嗎？十月份的增值稅申報表還需要改嗎
1/541
2021-11-17
利潤表里的營業收入是含稅的，做會計分錄時也要做成含稅收入，報表里取數才會正確吧？也把增值稅放到營業稅金及附加里嗎？
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2018-10-12
老師請問，我從營業稅金及附加里面轉出增值稅，因為這筆錢不能再利潤表體現，所以導致利潤表不平，
調整分錄應該是
借 主營業務收入
貸 營業稅金 及附加
結轉分錄?
借 本年利潤
貸 營業收入
借 稅金及附加
貸 本年利潤
這比錢怎么樣才能讓利潤表平
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2019-12-23
小規模納稅人企業代開增值稅專用發票12萬多，已繳納增值稅三千多元，現已申報增值稅成功，那么在申報附加稅時，計稅依據增值稅一般增值稅應該有計算好的數據是吧，為什么點開時沒有呢，是代開增值稅不用交附加稅嗎？還是系統的原因沒有顯示，
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2019-04-06
老師，小規模納稅人（一家小超市），本季度的收入是22336元，那我增值稅納稅申報表（小規模納稅人試用）附列資料》和《增值稅減免稅申報明細表》是不是都不要填寫啊？只需要填寫主表的第11欄未達起征點銷售額啊？
1/581
2016-10-11
餐飲業一般納稅人進項稅可以加15%抵扣，如果當月進項稅已經大于銷項稅，填報增值稅報表的時候附表四（稅額抵減情況表）還用填一般項目加計抵減額嗎？下個月如果需要交增值稅，加計抵減額怎么計算？
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2022-01-16
購買方已抵扣發票，收到銷售方的銷項負數發票，購買方已開具紅字增值稅專用發票信息表。在次月申報時，在附表二中做了紅字發票進項稅額轉出，那么相對應的收入沖銷減少應該在增值稅申報表哪里填列？
1/1365
2018-06-01
稅控盤服務年費全額抵增值稅填在增值稅申報表主表的哪一欄？
1/2581
2019-09-18
一般納稅人增值稅申報表主表的25欄是填上月應繳的增值稅嗎
1/5543
2020-02-25
請問下老師，小規模企業增值稅免征，增值稅轉營業外收入，那增值稅附加是不用計算了，還是也要計提后轉收入？
1/980
2018-10-18
老師，我是小規模，季報增值稅，現在季度不到30萬免增值稅，增值稅及附加稅我每月都正常計提稅額嗎，分錄怎么做？
1/589
2019-11-26
老師，我想問一下公司交的附加稅，他的計稅依據是增值稅，這個增值稅包不包括代開專票繳納的那部分增值稅呢？
1/828
2020-01-14
老師您好，辦理注銷需要當期的增值稅申報表和財務報表，稅務局說讓把系統時間往前調然后填表申報導出，現在就出現了一個問題，10月1日～10月31日的增值稅，財務報表和附稅顯示已申報，可是又沒到征期，是否需要將這些報表做撤銷呢？
1/1899
2018-10-24
比如進項100萬的16%稅點，是不是進項開票日期算起一年之內把進項的100萬稅點銷項抵扣出去
1/613
2019-08-31
請問月10萬元季度30萬以內免地 、教附加 政策。 假如月銷售8萬，其中有代開增值稅收入1萬 ，1萬收入已預繳增值稅，那么當月是不是以1萬收入的增值稅額為基數 計提教育費附加，再轉營業外收入，還是按全月銷售收入8萬部分的增值稅為基數計提附加再減免
1/784
2019-04-12
老師：建筑施工企業（一般納稅人），簽訂了一項簡易計稅的總包項目，項目地就在注冊地，其中把園林綠化分包給另外一個公司，如果我采用差額征稅，我在填列增值稅附表一時可以抵減差額部分嗎？謝謝老師
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2020-10-23
老師好，請問以下分錄正確？
1、小規模企業開出發票分錄：
借：應收賬款
貸：主營業務收入
應交稅費——應交增值稅
2、計提增值稅的會計分錄：
借：應交稅費——應交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
3、計提附加稅
借：營業稅金及附加
貸：應交稅費——應交城建稅
應交稅費——教育費附加
應交稅費——地方教育費附加
4、繳納時
借：應交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款
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2020-10-16
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