夢津美 追問

2018-10-12 10:31

外賬，之前會計做的都是含稅的，借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入。借營業(yè)稅金及附加，貸應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅/應(yīng)交城建稅/應(yīng)交教育費附加等。要是我不這樣分錄，利潤表就亂了

鄒老師 解答

2018-10-12 10:38

你好，收入分錄應(yīng)當是    借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費 
而且增值稅不通過稅金及附加核算的

夢津美 追問

2018-10-12 10:42

公司是建筑業(yè)小規(guī)模。嗯，我也知道應(yīng)當這樣分錄，但是以前半年的都被做成那樣了，我要是不按之前會計的分錄做，利潤表里的營業(yè)收入就含稅和不含稅的都混在一塊了，我現(xiàn)在怎么處理好呢？

鄒老師 解答

2018-10-12 10:50

你好，找出之前錯誤的地方，做相應(yīng)調(diào)整分錄才是的

夢津美 追問

2018-10-12 11:00

老師，九月份的已經(jīng)結(jié)賬了，這個不影響我現(xiàn)在報稅吧？

鄒老師 解答

2018-10-12 11:07

你好，影響你調(diào)整當月的納稅申報

夢津美 追問

2018-10-12 11:14

那我按調(diào)整好的正確的不含稅收入報稅就可以了，對嗎？

鄒老師 解答

2018-10-12 11:21

你好，是的，是這樣處理