333882 追問

2020-10-16 17:17

老師 科目只能選 應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
另外我想再請問一下，什么情況下需要計提增值稅？

紫藤老師 解答

2020-10-16 17:17

小規模沒有應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）

333882 追問

2020-10-16 17:20

那我需要新增設一個科目是？

紫藤老師 解答

2020-10-16 17:21

應交稅費——應交增值稅

333882 追問

2020-10-16 17:26

再請問一下，什么情況下需要計提增值稅？？？

紫藤老師 解答

2020-10-16 17:28

1、小規模企業開出發票分錄：
 借：應收賬款 貸：主營業務收入 應交稅費——應交增值稅繳納增值稅借 應交稅費——應交增值稅 貸銀行存款

333882 追問

2020-10-16 17:32

前面我已經收到你發的這個信息了。主要是前兩天我詢問老師說計提增值稅怎么做分錄。后發了這個分錄。
計提增值稅的會計分錄：
借：應交稅費——應交增值稅
貸：應交稅費——未交增值稅
繳納時
借：應交稅費——未交增值稅
貸：銀行存款

就有些搞不清楚了。

紫藤老師 解答

2020-10-16 17:33

你好，這個是一般納稅人的 

333882 追問

2020-10-16 17:36

現在情況是，我這邊的財務軟件不能加“應交稅費-應交增值稅”。應該怎么辦？

紫藤老師 解答

2020-10-16 17:37

如果你是小規模的，有的

333882 追問

2020-10-16 17:41

估計前財務人員最初建賬時，建到一般納稅人了。我問一下軟件工作人員。
請問，如果真的科目不能設置“應交稅費-應交增值稅”科目，應該怎么辦？

紫藤老師 解答

2020-10-16 17:42

最初建賬時，建到一般納稅人了，你更正