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公司的車過戶了賣了，原來進(jìn)來的是普通發(fā)票，未抵扣增值稅，現(xiàn)在賣車需要交增值稅嗎
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2019-05-10
我想問下，小規(guī)模納稅人每個(gè)月都是代開的增值稅專用發(fā)票，分錄是借銀行存款，貸主營業(yè)務(wù)收入，那請(qǐng)問應(yīng)交稅費(fèi)這一塊是記入未交增值稅還是記應(yīng)交增值稅
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2019-04-12
建筑安裝業(yè)，外地預(yù)繳的增值稅可以用來抵免當(dāng)期及以后未交增值稅嗎？
說明：外地項(xiàng)目已交稅金累計(jì)19066.54（應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-已交稅金），當(dāng)期應(yīng)納稅額是670.19（應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅）
問題1：（如圖）增值稅納稅申報(bào)表（四）本期實(shí)際遞減稅額：670.19元，可以這樣填嗎？稅務(wù)認(rèn)可可以遞減的嗎？
問題2：如果認(rèn)可，那這個(gè)分錄該怎么寫？是當(dāng)月做憑證還是次月還是年末還是不需要處理？
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2019-05-05
誰問小規(guī)模納稅人的收入分錄是借：現(xiàn)金，貸：營業(yè)收入，貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅？
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2016-06-02
老師，這個(gè)分錄是什么意思呀，比如2020年第4季度，電子稅務(wù)局申報(bào)系統(tǒng)計(jì)算出來的增值稅是4614.03，發(fā)票上稅額增值稅4614.31，1月做調(diào)整分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅0.28 貸主營業(yè)務(wù)收入0.28？
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2021-01-14
小規(guī)模納稅人，計(jì)提稅金在簡(jiǎn)易計(jì)稅里面，計(jì)提和繳納需要在科目應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里面轉(zhuǎn)一次嗎
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2018-11-02
老師，我企業(yè)是一個(gè)一般納稅人企業(yè)，我去年做賬時(shí)有幾張專票直接記入成本和費(fèi)用了，未做價(jià)稅分離，賬中進(jìn)項(xiàng)稅額差了，這部份怎么調(diào)賬，分錄如何做？
老師回答：借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳，納稅調(diào)增。
老師：24年5月份的匯算清繳我已報(bào)完，現(xiàn)在賬中查出來，5月份的賬里才要調(diào)錯(cuò)的這一部份，明年的匯算清繳調(diào)增嗎？
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2024-05-29
我們公司是小規(guī)模納稅人，下個(gè)月要納稅申報(bào)了，如果12月底應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅是貸方，金額只有400，屬于免稅，那分錄怎么做。如果余額在借方，就一直留在那里嗎
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2016-12-02
上月有留底稅額7224.31，（本不該結(jié)轉(zhuǎn)，但我都結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 有借方余額7224.31）。這個(gè)月銷項(xiàng)稅額是3004.53，進(jìn)項(xiàng)稅額是2322.46，請(qǐng)問，這個(gè)月是否要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，分錄應(yīng)該怎么做？我都暈了?。。?！
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2018-06-29
請(qǐng)問老師，內(nèi)賬中前期銷售收入入賬時(shí)按照13%稅率計(jì)提了銷項(xiàng)稅額，并且月/年底均結(jié)轉(zhuǎn)至了應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目，但是現(xiàn)在實(shí)際開具發(fā)票時(shí)稅率從13%調(diào)整為了6%，那這個(gè)賬務(wù)如何來調(diào)整呢？
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2020-06-16
?12月應(yīng)交增值稅5萬多，后來找稅務(wù)局做了增值稅進(jìn)項(xiàng)留抵稅額抵減增值稅欠款申請(qǐng)表。用1月份的進(jìn)項(xiàng)稅額抵減增值稅。請(qǐng)問一月份的憑證如何做分錄？怎么把未交增值稅5萬多貸方科目余額結(jié)平？
1/687
2021-02-10
老師，我想請(qǐng)問就是關(guān)于應(yīng)發(fā)工資那塊兒，因?yàn)槲覀児景l(fā)工資的時(shí)候有扣員工住宿的水電費(fèi)，那這樣的分錄該如何做呢？以前沒有的時(shí)候我是直接
借:應(yīng)付工資
貸: 其他應(yīng)收款-社保
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
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2019-10-18
老師，你好，我們這邊是工廠企業(yè)，中午給員工訂外賣（另一個(gè)公司的食堂提供）如果員工不在這邊吃飯給予8元補(bǔ)貼，這個(gè)8元補(bǔ)貼我們是放到工資里面交個(gè)稅的，那另一部分沒有發(fā)票我入福利費(fèi)能稅前扣除嗎？？？
1/880
2019-05-27
老師，請(qǐng)問一下小規(guī)模納稅人季度交增值稅未達(dá)起征點(diǎn)，增值稅需要做賬嗎？進(jìn)哪個(gè)科目
1/1188
2020-01-18
老師，你好之前做的應(yīng)交稅費(fèi)分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅1.5萬貸應(yīng)交稅費(fèi)未見增值稅，附加稅分錄，借營業(yè)稅金及附加城市維護(hù)建設(shè)稅1500貸應(yīng)交稅費(fèi)城市維護(hù)建設(shè)稅，現(xiàn)在已經(jīng)繳納了，并且還有100的滯納金，請(qǐng)問怎么做分錄
1/643
2020-07-07
請(qǐng)問下企業(yè)收到的增量留抵退稅，記賬是借：銀行 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 嗎？應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出月底需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？
1/723
2022-01-06
不用應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅這個(gè)科目的話，是用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是說直接把銷項(xiàng)轉(zhuǎn)到未交增值稅里？
1/757
2018-08-15
本月進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，只做了銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，下月繳納增值稅時(shí)，直接借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：銀行存款可以嗎
2/469
2022-02-21
在18年抵扣增值稅的時(shí)候抵扣了17年已計(jì)入管理費(fèi)用的稅控盤費(fèi)用，那現(xiàn)在要怎么調(diào)賬做分錄呢，比如，之前應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅是30000，后面實(shí)際18年支付了28000，申報(bào)增值稅時(shí)抵扣了17年的2000，已經(jīng)跨年度了呀，那現(xiàn)在要怎么做賬務(wù)處理啊
1/768
2019-02-13
老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，之前增值稅費(fèi)通過應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在沒有用這個(gè)科目了，但是這個(gè)二級(jí)科目下掛著5分款，能把這個(gè)幾分錢結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目呢，麻煩老師幫忙解答
1/653
2019-08-08
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
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