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老師，你好，我們這邊是工廠企業，中午給員工訂外賣（另一個公司的食堂提供）如果員工不在這邊吃飯給予8元補貼，這個8元補貼我們是放到工資里面交個稅的，那另一部分沒有發票我入福利費能稅前扣除嗎？？？
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2019-05-27
建筑安裝業，外地預繳的增值稅可以用來抵免當期及以后未交增值稅嗎？
說明：外地項目已交稅金累計19066.54（應交稅費-應交增值稅-已交稅金），當期應納稅額是670.19（應交稅費-未交增值稅）
問題1：（如圖）增值稅納稅申報表（四）本期實際遞減稅額：670.19元，可以這樣填嗎？稅務認可可以遞減的嗎？
問題2：如果認可，那這個分錄該怎么寫？是當月做憑證還是次月還是年末還是不需要處理？
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2019-05-05
老師 小規模納稅人 本月的收入有應交增值稅 但是還沒有交 分錄借：現金 5000貨：主營業務收入 4500 應交稅費一應交增值稅500 元 一未交 應交稅費怎么結轉
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2021-11-12
誰問小規模納稅人的收入分錄是借：現金，貸：營業收入，貸：應交稅金—未交增值稅？
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2016-06-02
老師，這個分錄是什么意思呀，比如2020年第4季度，電子稅務局申報系統計算出來的增值稅是4614.03，發票上稅額增值稅4614.31，1月做調整分錄，借應交稅費-未交增值稅0.28 貸主營業務收入0.28？
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2021-01-14
小規模納稅人，計提稅金在簡易計稅里面，計提和繳納需要在科目應交稅費-未交增值稅里面轉一次嗎
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2018-11-02
老師，我企業是一個一般納稅人企業，我去年做賬時有幾張專票直接記入成本和費用了，未做價稅分離，賬中進項稅額差了，這部份怎么調賬，分錄如何做？
老師回答：借應交稅費應交增值稅進項 貸利潤分配，未分配利潤匯算清繳，納稅調增。
老師：24年5月份的匯算清繳我已報完，現在賬中查出來，5月份的賬里才要調錯的這一部份，明年的匯算清繳調增嗎？
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2024-05-29
上月有留底稅額7224.31，（本不該結轉，但我都結轉了，現在是應交稅費-未交增值稅 有借方余額7224.31）。這個月銷項稅額是3004.53，進項稅額是2322.46，請問，這個月是否要結轉增值稅，分錄應該怎么做？我都暈了！！！！
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2018-06-29
我們公司是小規模納稅人，下個月要納稅申報了，如果12月底應交稅費未交增值稅是貸方，金額只有400，屬于免稅，那分錄怎么做。如果余額在借方，就一直留在那里嗎
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2016-12-02
?12月應交增值稅5萬多，后來找稅務局做了增值稅進項留抵稅額抵減增值稅欠款申請表。用1月份的進項稅額抵減增值稅。請問一月份的憑證如何做分錄？怎么把未交增值稅5萬多貸方科目余額結平？
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2021-02-10
請問老師，內賬中前期銷售收入入賬時按照13%稅率計提了銷項稅額，并且月/年底均結轉至了應交增值稅-未交增值稅科目，但是現在實際開具發票時稅率從13%調整為了6%，那這個賬務如何來調整呢？
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2020-06-16
已抵扣的發票對方作廢，做進項稅額轉出，如何做分錄（注：對方因為品名開錯作廢）？發生需要轉出時：借:庫存商品(在建工程、原材料、銷售費用) 。貸:應交稅金--應交增值稅(進項稅轉出)。月底進行結轉時：借：應交稅法-應交增值稅(進項稅轉出)。貸：應交稅費-應交增值稅(未交增值稅)。這樣做對嗎
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2018-08-14
文文老師,剛剛前面問的問題，9萬確認收入，85950工資確認成本，這收入和成本是不是明細到某一個項目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細科目是否合理：1、收到款項：借銀行存款，貸主營業務收入-某項目 應交稅費-增值稅-銷項稅額 2、然后票是稅務局代開的，稅款當月已扣，分錄：借應交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發放工資以及工資確認成本的分錄應該怎么做
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2018-11-20
借：應交稅金－進項稅額轉出貸：應交稅金－未交增值稅，這個是用金蝶自動結轉的嗎，
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2017-01-05
老師，6月開回來的專票，7月還認證不了，是不是6月的賬面上要做：借：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 貸：銀行存款 /現金 直到8月認證后：借：應交稅費-增值稅-進項稅 貸：應交稅費-增值稅-未認證進項稅 這樣對嗎？
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2020-07-06
老師，請問一下小規模納稅人季度交增值稅未達起征點，增值稅需要做賬嗎？進哪個科目
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2020-01-18
老師，你好之前做的應交稅費分錄，借應交稅費增值稅轉出未交增值稅1.5萬貸應交稅費未見增值稅，附加稅分錄，借營業稅金及附加城市維護建設稅1500貸應交稅費城市維護建設稅，現在已經繳納了，并且還有100的滯納金，請問怎么做分錄
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2020-07-07
請問下企業收到的增量留抵退稅，記賬是借：銀行 貸：進項稅額轉出 嗎？應交稅費-進項稅額轉出月底需要結轉到未交增值稅嗎？
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2022-01-06
不用應交稅費-簡易計稅這個科目的話，是用進項稅額轉出還是說直接把銷項轉到未交增值稅里？
1/757
2018-08-15
本月進行賬務處理時，只做了銷項稅額，進項稅額，下月繳納增值稅時，直接借應交稅費—未交增值稅，貸：銀行存款可以嗎
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2022-02-21
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