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8月應交增值稅為：17555.33，可是填增值稅報表是18168.70，相差-613.37是7月份時收到廣告費發票未認證，本月8月認證抵扣的，怎樣填增值稅報表和賬上應交增值稅一致？
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2018-09-11
平時我們比如取得增值稅專票，計提稅時我都是通過應交稅費-待抵扣進項稅可以嗎，到了去拿去認證時，我又做借：應交稅費-應交增值稅-進項稅，貸：應交稅費-待抵扣進項稅，如果當月沒有開票，不用交稅，我還要不要結轉借：應交稅費-未交增值稅，貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅
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2018-01-24
老師您好，假設企業 2018.12.31有應交稅金-應交增值稅-年初未抵扣 借方余額100，（反映企業尚未抵扣的增值稅），如果2019年1月份只有一筆銷項稅80，那么1月末用做增值稅結轉分錄嗎？謝謝！！！
1/807
2020-01-16
一般納稅人，現在我把這個月的增值稅結轉到了未交增值稅，結賬以后他是結轉到營業稅金及附加嗎？我的分錄是這樣做的，銷售貨物的時候，借：主營業務收入應交稅費-應交增值稅-銷項稅額貸：應收賬款 我月底結轉增值稅借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-未交增值稅是不是這樣就可了？還是我還需要結轉到營業稅金及附加。是的話我應該怎么結轉？
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2019-01-14
一般納稅人，增值稅納稅申報表的主表里面的“期初未繳稅額”和“期末未繳稅額”是怎么計算出來的，之前的增值稅款都是交了，也沒有預交的稅款，那么期末未繳稅額 為何不等于 本期應交稅額呢？
6/1547
2022-06-06
這個月發工資后看到個稅按年預繳了，我的個稅按月算只要不到一百元，按年后變成了二百八十多了，總體多了二百元的個稅了，問一下按年預繳是怎么算出來的
1/545
2019-05-08
每月繳納的增值稅：進銷項和轉出未交增值稅之間是每月結轉還是年底一次性結轉？
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2018-11-27
老師，小規模納稅人每月做銷售的時候稅費計入：應交稅金-應交增值稅-銷項稅，季度不滿30萬銷售額，稅金轉入借方：借：應交稅金-應交增值稅-銷項稅，貸：營業外收入-政府補助。這樣可以嗎？還需要將稅金轉入：應交稅金-應交增值稅-未交增值稅和應交稅金-應交增值稅-已交稅金這些科目嗎？
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2019-06-20
就是18年末應交稅金，應交增值稅下面的未交增值稅有借方余額，還有銷項進項都有余額，19年要不要從相反方向結轉一下
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2019-04-01
老師，我12月應交增值稅余額沒有結轉，在一月結轉可以嗎，應交增值稅一未交增值稅借方有0.01怎么轉
我發現去年教育費附加和地方教育附加以前會計多計提幾十元，她沖的時候沒弄成紅字，變成了雙倍，造成貸方余額，我在一月怎么改呢
12/1767
2020-02-13
老師， 我們公司去年12月份認證了一批發票，今年3月做進項稅額轉出，代理記賬的會計是這么做的：借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出 貸：應交稅費-未交增值稅，她和本月結轉增值稅一起做了，這樣做對嗎？進項稅額轉出是以負數體現在3月資產負債表的應交稅費里
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2019-10-21
老師：小規模納稅人的建筑勞務公司，季度申報，本月自行開票時：借：應收賬款等190000 貸：主營業務收入 184466.02 應交稅費-應交增值稅5533.98，那么月末是這樣結轉：借：應交稅費--應交增值稅（轉出未交增值稅），貸：應交稅費--未交增值稅對嗎？，再計提“營業稅金及附加”，然后等2017年的1月再填4季度的納稅申報表并交納稅金對嗎？
2/946
2016-11-05
老師，在2018年，有一筆代開增值稅發票，沒有見到發票，銀行扣了稅是4951.46，我做賬是，借，未交增值稅4951.46，貸銀行4951.46，那么，我這筆怎么計提呢
1/345
2022-03-21
12月份時候銷售房子，開發票出去1830175元，稅額87151.19元，12月份未做增值稅稅費計提，2019年1月份繳納增值稅稅款87151.19元，兩筆分錄怎么做？貸:主營業務收入143023.81 應交稅費-增值稅-應交增值稅87151.19 借:銀行存款1830175借:應交稅費-增值稅-已交增值稅87151.19 貸:銀行存款87151.19 對嗎？
1/405
2019-02-15
稅盤費購時 借管理費用 貸銀行存款。抵時借應交稅費-應交增值稅（減免稅費）貸管理費用。那增值稅計提時:借 銀行存款 貸:主營業務收入 貸:應交稅費-未交增值稅2000繳納時 借:應交稅費-未交增值稅2000 貸:銀行存款 1720 這中間的差額是稅款盤抵減的280元記入什么科目？本來稅費應該交2000，稅控盤抵減了280元后，實際只交了1720元，那這增值稅的帳怎樣做？
1/730
2018-09-28
請教老師，看我做的分錄有沒有問題？有沒有重復的情況？“轉出應交增值稅”和“結轉未交增值稅”是一個意思嗎？
1/512
2017-11-14
以前一個單位月末的增值稅銷項-進項，從來都沒有轉到應交未交項里。這個增值稅月末結轉是必須要做的哦？
4/266
2022-09-25
在結轉每月未交增值稅的時候，為什么會有期初余額，每個月的增值稅稅額都交了，錢都付了，怎么還會有余額？
1/1232
2019-04-17
上月計提本月繳納不是應該未交增值稅減少嗎？為什么這里要寫應交？
1/704
2019-03-24
一般納稅人外出經營預交未抵減的增值稅，可以抵減本地項目簡易征收的增值稅嗎
1/676
2021-09-14
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