ALEX 追問(wèn)

2016-12-21 10:17

今年新設(shè)了轉(zhuǎn)出未交增值稅這一科目，由于未交增值稅期初余額出現(xiàn)了借方余額（出錯(cuò)了），所以現(xiàn)在賬面數(shù)據(jù)出現(xiàn)了對(duì)不上的情況（轉(zhuǎn)出未交增值稅科目的借方累計(jì)數(shù)對(duì)不上未交增值稅的貸方累計(jì)數(shù)），現(xiàn)在想要把賬調(diào)回正確，正確的做法應(yīng)該是？

歐老師 解答

2016-12-21 09:49

同學(xué)你好，做一筆調(diào)賬，把未交增值稅的期初余額調(diào)到應(yīng)交稅費(fèi)－其他科目里。

歐老師 解答

2016-12-21 10:01

同學(xué)你好，把應(yīng)交稅費(fèi)設(shè)一個(gè)二級(jí)科目其他，做一筆調(diào)賬，把未交增值稅的期初余額調(diào)到應(yīng)交稅費(fèi)－其他科目里。

歐老師 解答

2016-12-21 10:48

正確的辦法是：把去年全年的進(jìn)項(xiàng)稅、銷項(xiàng)稅全部對(duì)一遍，找出錯(cuò)誤的原因，進(jìn)行更正。