fighting 追問

2021-02-05 14:07

一般是要到季度才知道是否免稅吧？那如果我在一季度中間月份的時候，稅是一直掛在應交增值稅里嗎

汪晨老師 解答

2021-02-05 14:08

你好，是的，季度末才做免稅的分錄，之前一直掛在應交稅費-應交增值稅貸方。

fighting 追問

2021-02-05 14:15

那我季初有一張航天的發票 ，航天的發票是可以抵稅的嘛，分錄可以怎么做

汪晨老師 解答

2021-02-05 14:16

你好，航天的發票可以全額抵扣的。

fighting 追問

2021-02-05 14:17

小規模的話分錄怎么做

汪晨老師 解答

2021-02-05 14:18

借 管理費用-辦公費  貸 銀行存款
抵扣  借 應交稅費-應交增值稅   貸 管理費用-辦公費

fighting 追問

2021-02-05 14:19

抵扣要等季末抵扣嘛

汪晨老師 解答

2021-02-05 14:19

你好，申報增值稅的時候抵扣。

fighting 追問

2021-02-05 14:21

那比如小規模季度申報 是3月申報增值稅，那我1月份的時候只做支付的，3月申報的時候再抵扣

fighting 追問

2021-02-05 14:22

那我這張發票是附到抵扣那個月還是支付時

汪晨老師 解答

2021-02-05 14:22

是的，3月底做抵扣分錄，4月份申報1-3月的增值稅。

fighting 追問

2021-02-05 14:23

那我這張發票怎么處理，等三月份在附上去嗎

汪晨老師 解答

2021-02-05 14:24

這張發票放在你購買時的分錄后面。

fighting 追問

2021-02-05 14:25

那到時候抵扣的時候只要分錄不用附發票嗎

汪晨老師 解答

2021-02-05 14:25

是的，抵扣時不需要放發票。

fighting 追問

2021-02-06 10:05

滴滴打車的費用怎么做分錄

汪晨老師 解答

2021-02-06 10:22

借 費用 應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸 銀行存款