向陽の花 追問

2017-10-24 09:38

老師，簡易計(jì)稅繳納的時候不是借：應(yīng)交稅費(fèi)——簡易計(jì)稅  貸：銀行存款，但是一般計(jì)稅銷項(xiàng)稅額是通過那個分錄計(jì)提然后繳納的，如果我把銷項(xiàng)調(diào)整到簡易計(jì)稅，那繳納稅金（銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng) 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）金額就對不起來了。是這樣嗎？

鄒老師 解答

2017-10-24 09:41

你好，一般計(jì)稅是上述分錄 
簡易計(jì)稅的是 
借；應(yīng)收賬款 等科目   貸；主營業(yè)務(wù)收入  應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易計(jì)稅） 
借；應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易計(jì)稅）  貸；銀行存款

向陽の花 追問

2017-10-24 09:50

哦哦，好的老師，那我調(diào)整xx憑證，做一個紅字的銷項(xiàng)，再做一個籃子的簡易計(jì)稅，這樣調(diào)整可以嗎？@鄒老師:

鄒老師 解答

2017-10-24 09:51

你好，可以這樣做調(diào)整的

向陽の花 追問

2017-10-24 09:55

老師，開出一張房屋出租的發(fā)票是5%的稅率，我也是計(jì)入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（簡易計(jì)稅）是嗎？@鄒老師:

鄒老師 解答

2017-10-24 09:56

你好，是的，就是計(jì)入這個明細(xì)