程凜凜 追問

2020-04-07 15:01

有差異，發票金額大于暫估入庫金額

meizi老師 解答

2020-04-07 15:08

你好 那你就先紅沖 在按發票來做

程凜凜 追問

2020-04-07 15:23

那匯算清繳需要調整嗎

meizi老師 解答

2020-04-07 15:30

你好      要看你之前暫估多少  你調整也得按你實際發票的金額來報的

程凜凜 追問

2020-04-07 15:31

就是要根據差異調整營業成本是嗎？

程凜凜 追問

2020-04-07 15:32

那請問調整匯算清繳后需要做會計分錄嘛

meizi老師 解答

2020-04-07 15:35

你好 是的 會影響你的成本    匯算調表不調賬的 不會去做分錄了

程凜凜 追問

2020-04-07 15:39

可是我沖紅暫估的，再按照發票實際金額入庫，這樣庫存不就多出來了嗎，貨物在之前暫估入庫的那月已經全部出了，沒有庫存了。

程凜凜 追問

2020-04-07 15:40

按照發票金額入庫，不就會多出庫存來

meizi老師 解答

2020-04-07 15:46

你好 你要先紅沖   到時你要調整你庫存商品結轉的主營業務成本金額的

程凜凜 追問

2020-04-07 16:22

您沒明白我的意思，我是想說我按照實際調整后，我的庫存會多出來，因為票面金額比暫估的大，而我這個產品已經全部賣完了，成本為零，但是調整之后又會多出成本。

meizi老師 解答

2020-04-07 16:23

你好  你調整之前就需要先紅沖去年的暫估成本；在按實際發票來做 。    如果你票面金額大  意思你之前結轉主營業務成本和庫存商品結轉少了。 那么你就要補結轉成本和庫存商品金額的。

程凜凜 追問

2020-04-07 16:44

那我補結轉成本和庫存商品，是用以前年度損益調整科目嘛？

meizi老師 解答

2020-04-07 16:46

你好  是的 你跨年了就要走以前年度損益調整來做的

程凜凜 追問

2020-04-07 16:48

好的，我知道了，謝謝老師了

meizi老師 解答

2020-04-07 16:50

不客氣 幫到你就好