明理的小松鼠 追問

2020-01-10 12:18

怎么補  還用不用計提前幾個月的工資  還是直接發放工資

meizi老師 解答

2020-01-10 12:19

你好 需要的  你不是沒做賬嗎 你發放了工資 肯定需要做賬的。    參考這個來做 ：1.計提工資 
借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——工資 
2.計提社保（企業部分） 
借：××費用（管理/銷售等） 
貸：應付職工薪酬——社保 
3.次月發放工資時 
借：應付職工薪酬——工資 
貸：其他應付款——社保(個人部分) 
應交稅費——應交個人所得稅 
庫存現金／銀行存款或現金 
4.上交杜保 
借：應付職工薪酬——社保(企業部分) 
其他應付款——社保(個人部分) 
貸：銀行存款或現金 
5.上交個人所得稅 
借：應交稅費——應交個人所得稅 
貸：銀行存款或現金

明理的小松鼠 追問

2020-01-10 12:25

還用翻前邊的賬嗎  還是從12月份里邊直接做？做幾筆分錄？

meizi老師 解答

2020-01-10 12:27

你好需要的  你如果之前沒做 是需要補做的     看你之前少做了幾筆就補做幾筆的。   看你們不繳納社保 就不做社保分錄

明理的小松鼠 追問

2020-01-10 12:29

就是從別的月份里邊添加分錄是嗎     不是都做在12月份里邊對嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 12:30

你好   你19年的 之前月份沒做賬的。你可以在12月一起補做的

明理的小松鼠 追問

2020-01-10 12:32

哦  那就是可以在12月份一起補做前邊的月份的賬是嗎

meizi老師 解答

2020-01-10 12:34

你好 是的 可以一起補的