陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-19 16:49

可是只押了他半個月的，并不是一整月

郭老師 解答

2019-12-19 16:50

發多少，你發放分錄寫多少就行。

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-19 16:51

剩下那一半做個其他應付款嗎？

郭老師 解答

2019-12-19 16:52

不用應付職工薪酬，貸方余額就可以表示應發未發放的。

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-19 16:57

您意思是計提工資的時候計提上他的整月工資的應付職工薪酬，然后發放的時候就沖銷半個月的應付職工薪酬，這樣貸方應付職工薪酬的余額就表示他還有半個月工資未支付？

郭老師 解答

2019-12-19 16:58

你好，是的，可以這么理解的

陳等等大王叫我來巡山???? 追問

2019-12-19 17:01

那我發放工資的時候可以應付職工薪酬借方沖銷掉所有貸方計提的，然后貸方做一個其他應付款-離職員工，這樣來表示是公司欠他的工資嗎？

郭老師 解答

2019-12-19 17:03

你好，不建議你這么做
沒有必要的