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老師：小規(guī)模納稅人，金蝶軟件。結(jié)轉(zhuǎn)減免的增值稅，是借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-未交增值稅，貸：營業(yè)外收入-增值稅減免
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2020-04-17
一般貨物繳納增值稅 組成計稅價格＝成本×（1＋成本利潤率）
一般貨物繳納消費稅 組成計稅價格＝（成本＋利潤）÷（1-消費稅比例稅率）
進口應(yīng)交消費稅貨物繳納消費稅 組成計稅價格＝（關(guān)稅＋關(guān)稅完稅價格＋消費稅）×消費稅稅率
進口應(yīng)交消費稅貨物繳納增值稅 組成計稅價格＝（關(guān)稅＋關(guān)稅完稅價格＋消費稅）×增值稅稅率
進口非應(yīng)交消費稅貨物繳納增值稅 組成計稅價格＝（關(guān)稅＋關(guān)稅完稅價格）×增值稅稅率
老師，這些是我自己通過做題總結(jié)的，您看正確嗎，麻煩老師啦
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2020-05-22
如果月末做 這筆分錄：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值（轉(zhuǎn)出未交增值稅），貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅，是不是這個科目 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值（轉(zhuǎn)出未交增值稅），一直都有余額？
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2017-05-16
借：應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅貸：應(yīng)交稅費——未交增值稅，應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目怎么登賬，是單獨設(shè)置一個明細賬嗎？
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2018-11-20
一年終了增值稅為什么要轉(zhuǎn)出，借：應(yīng)交稅費―增值稅―銷項稅 貸：應(yīng)交稅費―增值稅―進項稅
應(yīng)交稅費―增值稅―轉(zhuǎn)出未交增值稅，好像是這樣，不懂，轉(zhuǎn)到哪里去
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2019-05-09
老師好
計提增值稅時:
借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
支付時:
借:應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸:銀行存款
這樣做賬對嗎
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2022-02-17
結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時可以進項銷項一起做分錄嗎？借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅，借應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額，
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2018-11-13
老師您好！計提增值稅時轉(zhuǎn)出未交增值稅在借方，未交增值稅在貸方，繳納時未交增值稅在借方，貸方是銀行存款。那么轉(zhuǎn)出未交增值稅始終在借方嗎？
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2016-12-19
9月的增值稅處理這么做對么？還是直接1）借 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 貸 應(yīng)交稅費-未交增值稅；2）借 應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-增值稅-進項稅額？
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2022-10-11
老師，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅時的分錄是，借：應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅, 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-未交增值稅，繳納時，借：應(yīng)交稅費-未交增值稅，貸：銀行存款，那這樣這個轉(zhuǎn)出未交增值稅有余額如何處理？
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2019-11-04
如果進項是1000，銷項是1300
是不是只寫差額？
借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 銷項稅額300
貸 應(yīng)交稅費她 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值稅300
借 應(yīng)交稅費 應(yīng)交增值稅 轉(zhuǎn)出未交增值300
貸：應(yīng)交稅費 未交增值稅 300
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2020-11-16
老師，如果金稅盤年費是280，那我申報本期增值稅是不是可以在這張表內(nèi)填本期發(fā)生額280？分錄1是借管理費用 貨銀行存款，分錄2是借應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（減免稅款）貸管理費用？
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2022-04-08
請問老師，公司是做軟件服務(wù)的。按照合同本月全額開了增值稅發(fā)票，但是提供的服務(wù)是全年的。請問怎么確認(rèn)收入？ 供應(yīng)商同樣開了全額的增值稅進項發(fā)票，請問怎么確認(rèn)成本？
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2018-04-28
比如：上個月增值稅留底30000，本月購買小麥48750公斤，單價2.4，貨款（含稅）117000，銷售小麥20000公斤，單價2.42，貨款(含稅)48400，求本月的進項稅、銷項稅和應(yīng)交增值稅各是多少，怎么計算，分錄怎么做！
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2018-05-17
老師，我本月沒有銷項，然后做了進項轉(zhuǎn)出，本月有之前的留抵稅額，那要怎么結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅呢？就比方我有之前的留抵100元，做進項轉(zhuǎn)出300元，沒有銷項，那要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅怎么做分錄
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2020-07-01
甲汽車制造廠為增值稅一般納稅人，本年1月將自
產(chǎn)的一輛乘用車（氣缸容量2.0升）用于管理部門。同類汽車不含增
值稅銷售價格為200000元，該汽車的成本為120000元，適用的消費
稅稅率為5%。
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2022-10-19
建筑勞務(wù)公司 一般納稅人按照簡易征收增值稅3%稅率，是不是進項不可以抵扣，只能按實繳納增值稅及附加稅，成本是大部分做人工工資嗎？做成本根據(jù)考勤表工資表就可以嗎？
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2021-09-13
為研發(fā)一項新技術(shù)，本期用銀行存款支付研發(fā)費用25000元，增值稅4250元，取得增值稅專用發(fā)票應(yīng)付研發(fā)人員工資一萬元，應(yīng)負擔(dān)固定資產(chǎn)折舊費4000元。經(jīng)確認(rèn)，所有支出均符合資本化條件
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2023-09-20
某企業(yè)為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%。本月銷售一批材料，含稅價58760元。該批材料的實際成本為43200元，已提存貨跌價準(zhǔn)備1200元，則該企業(yè)銷售材料應(yīng)確認(rèn)的損益為多少元
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2023-12-23
本期有代開了專票和普票，本期享受小微企業(yè)免征增值稅，填增值稅申報表里，小微企業(yè)免稅額是按代開的普票不含稅銷售額計算的嗎？代開的專票應(yīng)納稅額是系統(tǒng)自己計算？
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2018-10-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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