小燕子 追問

2020-11-16 22:07

那還有什么寫法呢？

小燕子 追問

2020-11-16 22:08

怎么樣寫？更簡單

小燕子 追問

2020-11-16 22:08

直接寫最后一步嗎？

冉老師 解答

2020-11-16 22:09

借 應交稅費 應交增值稅 銷項稅額1300
貸 應交稅費她應交增值稅 進項稅額1000
應交稅費 未交增值稅 300

小燕子 追問

2020-11-16 22:13

喔，謝謝老師，那要是進項是1300，銷項是1000呢？不做賬務處理吧！

冉老師 解答

2020-11-16 22:14

就是之前賬上有確認，業務發生 的時候，這筆分錄相當于沖掉余額

小燕子 追問

2020-11-16 22:19

不是說進項大于銷項就不做賬務處理嗎？

小燕子 追問

2020-11-16 22:19

是的，之前就已經認證了的

小燕子 追問

2020-11-16 22:21

全部認證完呢，庫存有很多囤貨，而賣出去的銷項稅額小于認證抵扣的

小燕子 追問

2020-11-16 22:22

就是9月份進貨60萬，我全部認證了
十月份我們銷售只有28萬

小燕子 追問

2020-11-16 22:22

所以進項稅額就大于銷項稅額，這種情況是不需要做賬務處理的吧？

冉老師 解答

2020-11-16 22:24

進項大的話，可以不用處理的，因為不用交增值稅

小燕子 追問

2020-11-16 22:26

謝謝老師

小燕子 追問

2020-11-16 22:27

冉老師，貸款買車買房屬于融資租賃嗎？

冉老師 解答

2020-11-16 22:28

你好，貸款買不是的，分期付款才是的

小燕子 追問

2020-11-16 22:30

分期付款什么意思啊？

小燕子 追問

2020-11-16 22:30

那車貸呢？

冉老師 解答

2020-11-16 22:31

比如說，買房子，每期付款給供應商

小燕子 追問

2020-11-16 22:31

因為我學到的融資租賃有直接租賃和間接租賃

小燕子 追問

2020-11-16 22:32

間接租賃就是要通過租賃公司

小燕子 追問

2020-11-16 22:33

那我貸款買房，我每個月本利和打給銀行，就不算融資租賃嗎？

冉老師 解答

2020-11-16 22:35

你好，不算的，融資租賃通俗易懂的理解就是私人訂制的租賃，設備為租賃方量身定制的

小燕子 追問

2020-11-16 22:53

喔，子公司分紅怎么分？

小燕子 追問

2020-11-16 22:53

居民企業是分紅是減免對吧？

冉老師 解答

2020-11-16 22:54

你好，看你們決定分多少，比如分100萬，每個股東按照持股比例獲得分紅

小燕子 追問

2020-11-16 22:55

那子公司分紅，要個人交稅嗎？

小燕子 追問

2020-11-16 22:56

總公司有五個人，每個人20%，如果100萬的話，每個人分子公司20萬，對嗎？這樣分子公司的錢會交個人所得稅嗎？

冉老師 解答

2020-11-16 22:58

你好，如果股東是公司不用繳納，如果股東是個人就要繳納

小燕子 追問

2020-11-16 23:01

股東是公司，但是總公司持股的是自然人股東，總公司持分公司100%的股
，總公司得到的這個錢要分給個人股東，這一部分也一樣要交個人所得稅呀？

冉老師 解答

2020-11-16 23:02

你好，只有到股東個人那一步分紅才要繳納個稅，按照20%