小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:41

那個轉出未交增值稅的金額就是我增值稅納稅申報表上的期未留抵稅額嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 16:43

你好，前期沒有留抵是的

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:45

前期有留抵的

郭老師 解答

2018-11-13 16:46

你好，加上前期的留抵然后加這月的留抵

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:50

沒明白，如果我上個月有留抵稅進項稅額，這個月同樣有留底進項稅額。

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:52

結轉稅金時是不是借應交增值稅_銷項稅貸應交增值稅_進項稅，貸應交增稅_轉出未交增值稅就可以了？

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:53

轉出未交增值稅的金額是銷項稅減進項稅的差額，這樣對嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 16:54

你好，借應交稅金-應交增值稅-銷項稅，借應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸應交稅金-應交增值稅-進項稅額你這個就對， 沒有銷項只做借轉出未交貸進項

小蜜蜂 追問

2018-11-13 16:57

就是又有進項，又有銷項，還前期有留抵，本期還有留抵

郭老師 解答

2018-11-13 17:00

借應交稅金-應交增值稅-銷項稅，借應交稅金-應交增值稅-轉出未交增值稅，貸應交稅金-應交增值稅-進項稅額，那就按這個來做

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:02

銷項稅額的金額是我當月的實際銷項稅額

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:03

轉出未交增值稅的金額是申報表上的期末留抵稅額。

郭老師 解答

2018-11-13 17:03

你好，進項銷項分別都是當月的實際發生額，差額計轉出未交

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:03

進項稅額就是上期留抵稅額加我本其進項稅額嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 17:04

你好，進項稅額是你單位當月發生額

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:05

還是進項稅額就是我當月的進項稅額

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:05

轉出未交增值稅就是進項和銷項的差額？

郭老師 解答

2018-11-13 17:05

你好，當月的進項

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:08

不好意思，再跟您確認一遍。

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:09

進項稅額就是我當期的實際進項稅額，銷項稅額就是我當期的實際銷項稅額。轉出未交增值稅就是當期進項稅額和銷項稅額的差額，對嗎？

郭老師 解答

2018-11-13 17:14

你好，是的

小蜜蜂 追問

2018-11-13 17:16

謝謝老師，您真的很耐心！

郭老師 解答

2018-11-13 17:18

你好，不用客氣的，滿意請五星好評，謝謝