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老師，我們公司去年由于公司人員不夠，所以項目請外面公司承包完成項目，去年我們雙方簽訂有項目委托協議并且去年根據協議要求完成了工作任務，但是今年五月份時候他們開票結賬但是今年疫情原因我們自己應收賬款沒收到款，所以他們款也沒付，但是去年賬我們有暫估成本，現在這些發票雖然沒付款可以沖減暫估成本嗎。沖減暫估成本了，但是我未付款，我們應該計入應付賬款科目嗎
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2020-05-26
總部幫我們代收了貨款，美金的，內部的報表上我們公司是有這筆收入的，只是賬面上沒有體現。對應的成本我們自己公司付款的，現在要開票給總部收錢回來，請問毛利這塊還需體現成本部分嗎？比如開票50萬給總部，這50萬對應的毛利還需減去成本部分嗎，因為在前期內部財務報表上已經體現過一次成本了。
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2021-06-04
老師好，請問，邊際貢獻總成本＝銷售收入－變動成本，為什么不再減一個固定成本啊？
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2020-12-17
借款資金成本率＝借款利息率×（1－所得稅率），
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2015-11-30
老師，不征稅收入所對應的成本不能稅前扣除，那填寫季報的時候營業成本那里直接扣除掉不征收收入這部分產生的成本，還是說等匯算清繳的時候成本再做調減呢？
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2021-10-21
老師，本月預付沒開票的的貨款借方形成資產，我們賣貨給別人，還沒收錢和給對方開票，這部分形成應收賬款能作為我們資產增加嗎，與預付重復嗎
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2022-04-11
就是我們公司的外賬 我前面那人做的時候是把認繳的注冊資本當時全記在其他應收款了 然后就是法人或者股東名義往基本戶打錢的時候再沖其他應收款 我是想請教一下這樣處理可以嘛
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2020-06-22
老師，請問一下，我工資社保 上個月計提： 借 應付職工薪酬-工資 36496.25；應付職工薪酬-社保 10998 ，貸 生產成本-勞務成本 47194.25 。借主營業務成本-人員工資 47194.25 貸貸 生產成本-勞務成本 47194.25////////下個月做成 ：借 應付職工薪酬-工資 36496.25 貸 其他應收款-社保（個人）3281.5 ；銀行存款32214.75，借 其他應收款-社保（個人）應付職工薪酬-社保（公司） ， 貸銀行存款12220元 這么做的，發現 借方 應付職工薪酬0社保（公司）余額是負數，是去年的賬，今年發現的，需要怎么改？正確是少了哪步呢？麻煩 老師詳細 解答一下謝謝
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2019-03-13
老師，這個計提社保的時候為什么個人承擔的那部分不用表示啊，為什么不用
借：管理費用/銷售費用/主營業務成本 （單位承擔那部分）
其他應收款（個人承擔那部分）
貸：應付職工薪酬
為什么不這樣處理啊？
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2019-06-14
老師：我們采購+15%算店鋪主營業務成本，借：主營業務成本115，貸：庫存商品100，貸;其他應付款15，我們沒有分開做賬，但是采購跟店鋪利潤表是分開的，這15實際上也沒有支付給采購的，只是要出店鋪的成本，因為涉及到不同股東分紅，相當于店鋪每賣出一筆里面就是15%的成本要給采購，那我掛的這15%，可不可以直接做一筆，借：主營業務成本115，貸：庫存商品100，貸;其他應付款15
借：其他應付款15，貸：主營業務收入 -采購15，這樣操作行不行
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2025-02-25
收到支票和匯票本票存入自己銀行都要做委托收款背書嗎？
1/1313
2020-03-19
老師，我這邊有一個這樣的情況，之前給關聯單位代收代付的款，后來決定轉到自己公司做賬，能根據代收代付的差額確認收入嗎？還是說代收轉收入，代付轉成本費用，但是成本費用沒有發票。
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2018-10-31
小規模納稅人租入機械設備又轉租出去，當月未收到成本票，次月才收到成本票，但當月開出去了部分銷售發票，當月確認了收入，次月收到租入機械租賃合同總金額成本票，應該怎么確認成本呢，是一次性確認總成本，還是先按已開銷售發票金額先確認部分成本呢
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2022-05-25
1.直接采購的菜直接送入廚房，倉庫哪里是不是就不用入庫了。講解中把直接采購的菜計做 借方是：主營業務成本，為什么不是原材料，月末又結轉成本會不會重復結轉。2.餐飲公司是不是大部分都是核定征收，而不是查帳征收。
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2016-06-27
這種代銷商品，視同銷售，確認收入。結轉成本的時候，是借：主營業務成本 貸：發出商品。為啥答案是發出商品？
3/1498
2020-05-07
本月沒有收入，計提的工資成本和折舊成本都要轉入庫存商品么？
1/2989
2018-11-12
老師，電梯公司小規模，收到20%電梯款，已開發票，但成本沒發生，怎么賬務處理？
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2020-07-13
對外售出產品，收回貨款26000元及稅金4420元存入銀行并結轉其銷售成本20000元
1/773
2020-06-13
老師，股東打了一筆錢是實收資本，但是他寫成了借款，原路退回需要交稅嗎？
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2021-02-07
出租腳手架，開了17萬的專票給承租方，也收到款，要怎樣做賬？成本怎樣做賬
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2024-01-16
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