鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:04

那現在怎么補救呢？其他沒有問題吧？

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:17

老師是我寫錯了，這個計提我做的是對的按你那樣做的，關鍵是我想問的   后面那個下個月做的 借方 應付職工薪酬-社保（公司）余額是負數，是錯在哪里？怎么補救？

bamboo老師 解答

2019-03-13 14:25

對不起 讓您久等了 
您可以把您寫的分錄按照順序 復制一遍給我么 不要寫別的話 就分錄編制順序

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:37

借  生產成本-勞務成本 47194.25   
貸應付職工薪酬-工資 36496.25；應付職工薪酬-社保 10998 ， 。
借主營業務成本-人員工資 47194.25
 貸 生產成本-勞務成本 47194.25
借 應付職工薪酬-工資 36496.25
 貸 其他應收款-社保（個人）3281.5 ；銀行存款32214.75，
借 其他應收款-社保（個人）3281.5  應付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX
貸銀行存款12220元

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 14:38

然后現在是   發現 最后的     借方：應付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX     余額是負數

bamboo老師 解答

2019-03-13 14:48

您應付職工薪酬-社保 10998 ， 跟應付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX金額不一致

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:24

不是有 其他應收款-社保（個人）嗎？哦，是我把社保開頭寫的是公司加個人總全額社保，不是單獨公司社保，那現在  怎么改呢？這個借方：應付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX 余額是負數，去年就這么做的，現在好改嗎？怎么改正呢？

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:26

但是也不對啊，我看它顯示這個借方：應付職工薪酬-社保（公司）都累積6萬多了，我們公司才從去年八月開始交社保，最多交十個人的社保，累計也不可能那么多啊，除非每個月余額負數達到近一萬

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:30

另外問一個問題，假如我現在把去年的工資全改一下，那樣之前報的報表肯定不對了，但匯算清繳快到了，倒時候按照全改過工資之后申報行不？還有年報也是跟著報改過后的

bamboo老師 解答

2019-03-13 15:37

您先看您的累計數字是怎么堆積過來的 然再做賬務處理
可以匯算清繳的時候調整填表的

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:42

老師是啥意思啊？是 說 這個數咋累計的 ，找到把他抵消回去嗎？關鍵這個去年就有了，今年改了，那不就是匯算清繳時還是按照那個錯誤的來，今年申報就整過來了明年匯算清繳整回來這樣嗎？         
 還是直接把去年的改了，直接在匯算清繳上  申報出來？

bamboo老師 解答

2019-03-13 15:48

我的意思是 您先看 這個數據是怎么累計來的 然后再根據實際情況做分錄調整 
可以通過以前年度損益科目調整去年的 匯算清繳的時候填表調整

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 15:53

哦，是說今年調整，然后匯算清繳填寫正確的申報，在在當月做匯算清繳時調整數做賬嗎？關鍵不知道怎么調整呢？是等匯算清繳修改申報后在做賬才行嗎？

bamboo老師 解答

2019-03-13 15:54

調整的話通過以前年度損益調整科目 您把數字整理好了 到時候我給您寫分錄 然后匯算清繳的時候您填表

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:00

借方：應付職工薪酬-社保（公司） ， 8XXX 余額是負數，負了六萬多，額，不會做以前年度損益調整

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:02

借方：應付職工薪酬-社保（公司） 借方負數 六萬多 對吧？
就是貸方藍字的意思

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:06

就是這樣，個人余額0，企業居然累計六萬多了？？？

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:12

那您先錄入一筆分錄 看能不能平
借：以前年度損益調整 就是您賬上的紅字金額一樣
貸：應付職工薪酬——社保（公司）

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:13

好滴，謝謝，我試試

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:14

嗯嗯 您先試試 然后再說

鶯時♀珩磨№ 追問

2019-03-13 16:31

可以的，老師，余額為0了

bamboo老師 解答

2019-03-13 16:32

嗯嗯  然后再做一筆分錄
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調整