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小規模每季報表虧損，四季度盈利，還得計提所得稅？彌補以前虧損的分錄怎么做？關健是第四季度盈利，不知怎么做分錄照樣計提所得稅？彌補虧損分錄怎么做
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2018-01-15
2月份的新公司，3月申報個稅的時候，把分類所得給報了，因為不能填0，所以寫的0.1，工資那里是零申報，我現在要記賬，這個分類所得有關系嗎？
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2024-07-10
18年我物業公司錄用退伍軍人和下崗職工后，國稅實行三年優惠政策抵增值稅和附加稅后退回給我公司，請問分錄怎么做？，
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2019-07-05
@郭老師公司所得稅匯算清繳后，會計分錄怎么做
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2020-05-26
季度預繳企業所得稅，有減免稅額，減免的部分要在賬上體現嗎，要是體現，會計分錄怎么處理?
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2020-05-06
5月份做19年匯算清繳繳納的企業所得稅需要在五月做計提企業所得稅的會計分錄嗎
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2020-05-13
1.彌補以前期間(5年內)虧損 2.繳納企業所得稅 3.彌補(5年外)的虧損4.提取法定盈余公積 5.提取任意盈余公積 6.向投資者分配利潤或股利 那這個1和3分錄分別是？
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2022-01-27
老師您好我們是分公司，有一個項目以總公司名義做的，工程款付了20萬，現在這個項目合同要終止，我們要退17回去，之前是總公司開了發票過去，現在人家不愿意退發票，總公司也不愿意幫我們退，如果我們分院對公付給對方，這比款沒有發票是不是只能做營業外支出，全額繳納企業所得稅
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2020-03-09
沒有計提工資，實時扣繳個人所得稅怎么做分錄呢
1/993
2017-07-10
老師，請問裝飾公司的預繳增值稅、附加稅、個人所得稅、企業所得稅，一起交的會計分錄怎么做？
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2019-09-09
?老師，請問我現在的資產負債表累計未分配利潤是200多萬，而企業所得稅報表上可彌補額度有300多萬，這樣有差額有關系嗎？
1/298
2021-10-14
年終計提企業所得稅之后計提盈余公積等涉及哪些會計分錄
1/1978
2020-01-04
年末本年利潤在貸方有余額是盈利的，請問要做計提企業所得稅嗎？具體會計分錄是怎么做
1/1679
2020-01-11
以前年度繳納企業所得稅今年稅務局讓做了抵稅，會計分錄怎么做
1/1055
2020-11-11
3(15分)A公司適用的所得稅稅率為25%。2x17年3月31日取得某項固定資產，成本為5000萬元，使用年限為10年，會計采用年限平均法計提折舊，凈殘值為零。2x18年12月31日，估計該項固定資產的可收回金額為3500萬元。稅法規定，該固定資產使用年限為10年，應采用雙倍余額遞減法計提折舊，凈殘值為零。A公司各年實現的利潤總額均為10 000萬元。
要求:分別計算2x17年末和218年末該項固定資產的賬面值與計稅基礎;產生的差異及對所得稅的影響，做出計算所得稅費用的會計分錄。
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2022-11-06
科目
1.彌補以前期間虧損 2.繳納企業所得稅 3.提取法定盈余公積 4.提取任意盈余公積 5.向投資者分配利潤或股利 這5個分錄分別是什么？麻煩老師寫一下
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2022-01-27
老師，比如公司3月有利潤10萬，算繳企業所得稅后，轉股東個人備注分紅2萬，這個申報3月稅時單獨給這個股東申報分紅個稅嗎？其他需要做什么，借未分配利潤，貸應付股利嗎謝謝
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2021-03-11
老師 我想請問下年底結轉損益后，利潤總額我有10萬
我要計提所得稅，然后把凈利潤結轉到未分配利潤里面去嗎
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2018-01-12
21年企業所得稅沒有交，在匯算清繳時候補交就可以吧，是不是看未分配利潤的金額去交所得稅
7/554
2022-02-10
凈利潤是指未分配利潤還是指利潤表上的利潤總額減去所得稅費用呢？
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2018-07-23
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