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老師好，我們補(bǔ)繳了去年無(wú)票收入的增值稅，賬套用的是小企業(yè)會(huì)計(jì)，沒(méi)有以前年度損益，我分錄這樣寫(xiě)對(duì)嗎？
計(jì)提增值稅時(shí)：借：現(xiàn)金，貸：主營(yíng)收入，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，
繳納時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅，貸：銀行，
結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)時(shí)；借：主營(yíng)收入，貸：未分配利潤(rùn)
計(jì)提附稅，借：附加稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅，教育，地方教育，
繳納時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)-城建等，貸銀行，
結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤(rùn)時(shí)，借：未分配利潤(rùn)，貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建、教育、地方教育
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2024-10-29
既然已交稅金和未交稅金都沒(méi)有余額，那應(yīng)該如何查看我今年一共交了多少增值稅呢？
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2019-01-31
會(huì)計(jì)之前做賬，沒(méi)有將進(jìn)項(xiàng)稅，銷(xiāo)項(xiàng)稅，月底轉(zhuǎn)出至未交增值稅，長(zhǎng)此以往，進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)堆了一堆數(shù)。請(qǐng)問(wèn)：1，是不是應(yīng)該月末將進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)轉(zhuǎn)出至未交增值稅？問(wèn)題2，長(zhǎng)此以往，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)都有數(shù)，而且銷(xiāo)項(xiàng)數(shù)多。怎么寫(xiě)分錄能降銷(xiāo)項(xiàng)，進(jìn)項(xiàng)都為0，而且不影響未交增值稅數(shù)額
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2019-02-12
物業(yè)公司4月升為一般納稅人，2月小規(guī)模時(shí)確認(rèn)的電費(fèi)做錯(cuò)了，多記了收入，本月要沖減收入，還能沖減稅額么，因?yàn)闆_減收入報(bào)稅時(shí)沖減16點(diǎn)稅額，應(yīng)怎么做賬怎么報(bào)稅
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2018-09-06
固體廢物治理公司，開(kāi)廢物治理勞務(wù)發(fā)票，記賬借應(yīng)收 貸主營(yíng)收(銷(xiāo)稅)。那收到的廢料需要入賬嗎，會(huì)計(jì)分錄是什么?結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做分錄?成本主要是工資，設(shè)備折舊還有什么?
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2020-04-28
房地產(chǎn)會(huì)計(jì)中收到全額的房款時(shí)貸方做全部的應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)怎么轉(zhuǎn)出到未到增值稅科目
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2018-07-11
鄒老師，結(jié)轉(zhuǎn)完增值稅后，未交增值稅是負(fù)數(shù)，就這樣放著還是要再結(jié)轉(zhuǎn)一下到待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅啊？
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2019-10-08
進(jìn)口貨物 收到進(jìn)口關(guān)稅 進(jìn)口增值稅專(zhuān)用繳款書(shū) 未交稅 本月已經(jīng)勾選進(jìn)口增值稅怎么做分錄
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2021-11-11
發(fā)票交了增值稅.季度未超過(guò)30萬(wàn)，可以免交3個(gè)附加稅，申報(bào)的時(shí)候申報(bào)不呢？
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2017-07-03
下圖中的期初未交稅額（多交為負(fù)數(shù)）是什么意思，這是增值稅納稅申報(bào)的主表
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2017-07-24
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 1367.25（貸方）之前兩任會(huì)計(jì)都這么一直掛賬2年多，怎么做呢？
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2018-11-03
老師，進(jìn)項(xiàng)稅我們付貨款時(shí)已經(jīng)付了，可做結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)為什么是要做成：-轉(zhuǎn)出（未交）增值稅。里面的未交要怎么理解？
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2016-09-24
老師，跨境電商出口會(huì)涉及的哪些稅？去什么還有消費(fèi)稅，出口某些國(guó)家有，某些國(guó)家沒(méi)有。我是不是還要交接國(guó)外的稅收政策？
我聽(tīng)說(shuō)跨境電商的所得稅是：年應(yīng)納稅所得額不超過(guò)100萬(wàn)安3%征收所得稅，超過(guò)按10%。是嗎？
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2020-12-11
房地產(chǎn)企業(yè)，認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票稅額均未抵扣，每個(gè)月需要把做的進(jìn)項(xiàng)稅額從應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出多交增值稅科目嗎
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2018-07-19
老師，這個(gè)月交上個(gè)月的增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)～未見(jiàn)增值稅
貸銀行存款
是這個(gè)分錄對(duì)吧？
我剛到一個(gè)新單位，用的是
應(yīng)交稅費(fèi)～已交稅費(fèi)
這樣是不是不行？
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2020-06-12
小規(guī)模納稅人，5月末結(jié)賬，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅是否不用管，季度末未超過(guò)30萬(wàn)，一次轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，超過(guò)30萬(wàn)，借:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，貸銀行存款
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2019-06-18
之前有一部分未認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)票已做賬，本月認(rèn)證了，摘要怎么寫(xiě)？分錄：借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額分錄對(duì)嗎？
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2018-07-11
老額，我想問(wèn)下，我有個(gè)分公司，現(xiàn)在報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候?yàn)樯段也荒苓x小微企業(yè)的，稅率25，我們分公司是小規(guī)模，現(xiàn)在稅管員要問(wèn)我們和總公司是啥子關(guān)系，我怎么寫(xiě)證明啊
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2019-07-11
9月份去拿八月份的水費(fèi)收據(jù)和支出了，應(yīng)當(dāng)放入那個(gè)月記賬
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2017-09-06
一般納稅人本月交上月的增值稅的分錄是，借應(yīng)交增值稅-未交增值稅……貸銀行存款；那上個(gè)月不要做一筆計(jì)提的分錄嗎？請(qǐng)問(wèn)該怎么做，還有為什么只有增值稅只做計(jì)提，城建附加為什么不用做計(jì)提
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2018-07-09
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴(lài)職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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