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請問現(xiàn)在有未交增值稅16.69，我需要計提業(yè)務(wù)稅金及附加嗎 請問這是業(yè)務(wù)外收入產(chǎn)生的未交增值稅16.69，主營業(yè)務(wù)稅金及附加可以計提嗎，計提的分錄是怎樣的呢
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2022-04-06
老師，我想請問下進(jìn)項、銷項、進(jìn)項轉(zhuǎn)出的做賬過程，我現(xiàn)在是這樣做，老師您看是不是錯了，認(rèn)證以后就是做進(jìn)項和銷項的結(jié)轉(zhuǎn)，結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅這個科目，然后再結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，需要進(jìn)項轉(zhuǎn)出的我是余額在借方就不管了，是這樣嗎，還是也要轉(zhuǎn)到未交增值稅
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2018-12-29
我們買的產(chǎn)品是技術(shù)，對方給我們開3個點（他們有優(yōu)惠）的技術(shù)服務(wù)費，我們卻是作為產(chǎn)品把東西賣出去，需要給客戶開13個點稅的票，這種問題怎么處理，稅金太高了
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2019-05-30
我現(xiàn)在剛接手這家公司，這家工資是次月發(fā)放，例如7月工資，8月才發(fā)放，以前會計是發(fā)放月才計提工資費用，這個需要調(diào)整嗎？
另外，管理人員申報個稅與業(yè)務(wù)部門不同步。
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2020-11-16
會計之前做賬，沒有將進(jìn)項稅，銷項稅，月底轉(zhuǎn)出至未交增值稅，長此以往，進(jìn)項，銷項堆了一堆數(shù)。請問：1，是不是應(yīng)該月末將進(jìn)項，銷項轉(zhuǎn)出至未交增值稅？問題2，長此以往，現(xiàn)在進(jìn)項，銷項都有數(shù)，而且銷項數(shù)多。怎么寫分錄能降銷項，進(jìn)項都為0，而且不影響未交增值稅數(shù)額
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2019-02-12
一般納稅人。因為平時賬務(wù)比較簡單，所以在處理增值稅相關(guān)問題的時候我沒用太多二級科目。平時收到專票以后，我會根據(jù)勾選后的數(shù)據(jù)做賬，就直接借：管理費用等 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸：銀存等。有收入時，借：銀存 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅銷項稅額。現(xiàn)在要報稅，我的進(jìn)項票比較充足，是不是不要做任何會計處理啊？如果進(jìn)項不足，需要補交一部分銷項稅對吧。是直接進(jìn)行繳納時做借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額 貸：銀存嗎？還是需要未交增值稅科目轉(zhuǎn)一下？
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2017-10-24
一般納稅人本月交上月的增值稅的分錄是，借應(yīng)交增值稅-未交增值稅……貸銀行存款；那上個月不要做一筆計提的分錄嗎？請問該怎么做，還有為什么只有增值稅只做計提，城建附加為什么不用做計提
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2018-07-09
老師好，我們補繳了去年無票收入的增值稅，賬套用的是小企業(yè)會計，沒有以前年度損益，我分錄這樣寫對嗎？
計提增值稅時：借：現(xiàn)金，貸：主營收入，貸：應(yīng)交稅費-增值稅，
繳納時，借：應(yīng)交稅費-增值稅，貸：銀行，
結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤時；借：主營收入，貸：未分配利潤
計提附稅，借：附加稅，貸：應(yīng)交稅費-城建稅，教育，地方教育，
繳納時借應(yīng)交稅費-城建等，貸銀行，
結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤時，借：未分配利潤，貸：應(yīng)交稅費-城建、教育、地方教育
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2024-10-29
房地產(chǎn)會計中收到全額的房款時貸方做全部的應(yīng)交增值稅銷項怎么轉(zhuǎn)出到未到增值稅科目
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2018-07-11
鄒老師，結(jié)轉(zhuǎn)完增值稅后，未交增值稅是負(fù)數(shù)，就這樣放著還是要再結(jié)轉(zhuǎn)一下到待抵扣進(jìn)項稅啊？
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2019-10-08
進(jìn)口貨物 收到進(jìn)口關(guān)稅 進(jìn)口增值稅專用繳款書 未交稅 本月已經(jīng)勾選進(jìn)口增值稅怎么做分錄
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2021-11-11
物業(yè)公司4月升為一般納稅人，2月小規(guī)模時確認(rèn)的電費做錯了，多記了收入，本月要沖減收入，還能沖減稅額么，因為沖減收入報稅時沖減16點稅額，應(yīng)怎么做賬怎么報稅
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2018-09-06
固體廢物治理公司，開廢物治理勞務(wù)發(fā)票，記賬借應(yīng)收 貸主營收(銷稅)。那收到的廢料需要入賬嗎，會計分錄是什么?結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做分錄?成本主要是工資，設(shè)備折舊還有什么?
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2020-04-28
老師，進(jìn)項稅我們付貨款時已經(jīng)付了，可做結(jié)轉(zhuǎn)時為什么是要做成：-轉(zhuǎn)出（未交）增值稅。里面的未交要怎么理解？
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2016-09-24
發(fā)票交了增值稅.季度未超過30萬，可以免交3個附加稅，申報的時候申報不呢？
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2017-07-03
下圖中的期初未交稅額（多交為負(fù)數(shù)）是什么意思，這是增值稅納稅申報的主表
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2017-07-24
應(yīng)交稅費-未交增值稅 1367.25（貸方）之前兩任會計都這么一直掛賬2年多，怎么做呢？
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2018-11-03
老師，跨境電商出口會涉及的哪些稅？去什么還有消費稅，出口某些國家有，某些國家沒有。我是不是還要交接國外的稅收政策？
我聽說跨境電商的所得稅是：年應(yīng)納稅所得額不超過100萬安3%征收所得稅，超過按10%。是嗎？
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2020-12-11
小規(guī)模納稅人，5月末結(jié)賬，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅是否不用管，季度末未超過30萬，一次轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入，超過30萬，借:應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，貸銀行存款
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2019-06-18
之前有一部分未認(rèn)證的進(jìn)項票已做賬，本月認(rèn)證了，摘要怎么寫？分錄：借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項稅額分錄對嗎？
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2018-07-11
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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