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老師好！問下本期應(yīng)交增值稅是等于本期銷項稅額減去本期認(rèn)證的進(jìn)項稅額減去上期留抵稅額嗎？
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2019-11-22
如果當(dāng)期沒有銷項，且進(jìn)項稅進(jìn)行了認(rèn)證，結(jié)果當(dāng)期增值稅申報時，把進(jìn)項稅額填在了本期認(rèn)證相符且本期未申報抵扣，下月有銷項時稅務(wù)不允許抵扣，有什么辦法呢
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2018-07-28
會計在3月份所屬期的時候，把多的進(jìn)項填在了本期認(rèn)證相符，但未申報抵扣 那里 然后在4月份時候，把那個數(shù)據(jù)填在了附表2 前期認(rèn)證相符，本期申報抵扣 這樣合理的嗎
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2019-05-29
老師，我是用這一期的留底稅額抵扣上一期的增值稅，不是上一期的留底抵扣這一期的，為什么是借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費―未交增值稅呢
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2019-05-16
請問:12月，期初加計抵減有余額（20），當(dāng)前也有加計抵減額，（1.5）；本月進(jìn)項可以抵減的是（21.5）；銷項50，進(jìn)項15，應(yīng)交增值稅20-15-21.5=13.5；請問，繳納增值稅賬上處理:借:應(yīng)交稅費未交增值稅35，貸銀行存款13.5，其他收益-增值稅抵減額21.5？這樣對嗎？就是說，這個增值稅抵減額是當(dāng)期的1.5呢，，還是期初抵減額+當(dāng)前計提加計抵減-當(dāng)前調(diào)減加計抵減得到的數(shù)？？；到底是那個
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2020-01-06
甲向乙借款 拿他的房子做抵押 抵押期間將房屋轉(zhuǎn)讓 ，那么對于債權(quán)人而言，怎么實現(xiàn)抵押權(quán)呢
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2023-06-14
上個月因為是簡易計稅，沒有抵扣進(jìn)項，將其轉(zhuǎn)出，這個月可以抵扣，上期轉(zhuǎn)出的還能轉(zhuǎn)進(jìn)抵扣嗎
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2019-02-15
對于前期已經(jīng)抵扣的進(jìn)項稅額，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)不能抵扣，現(xiàn)在是做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出還是沖減留抵稅額
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2021-07-24
某集團企業(yè)有一家坐產(chǎn)企業(yè)和一家外貿(mào)企業(yè)，坐產(chǎn)企業(yè)和外貿(mào)企業(yè)均為增值稅一般納稅人,該生產(chǎn)企業(yè)坐產(chǎn)A產(chǎn)品,A產(chǎn)品出口增值稅稅率為13%，出口退稅率為9%。(1)方案一：2021年4月出口銷售A產(chǎn)品,出口貨物離岸價折合人民幣288萬元。當(dāng)月購進(jìn)材料，增值稅專用發(fā)票注明的價款210萬元，進(jìn)項稅額合計
27.3萬元，假設(shè)內(nèi)銷銷售額為0,上月期末留抵稅額為0，，該企業(yè)無免稅購進(jìn)原材料的情況。要求：
①計算當(dāng)月不得免征和抵扣稅額
②計算當(dāng)月應(yīng)納稅額
③計算當(dāng)月免抵退稅額
④計算當(dāng)月應(yīng)退稅額
⑤計算當(dāng)月免抵額
說明：單位為萬元，計算結(jié)果保留兩位小數(shù)。
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2022-12-21
五、自2019年4月1日起，《營業(yè)稅改征增值稅試點有關(guān)事項的規(guī)定》（財稅〔2016〕36號印發(fā)）第一條第（四）項第1點、第二條第（一）項第1點停止執(zhí)行，納稅人取得不動產(chǎn)或者不動產(chǎn)在建工程的進(jìn)項稅額不再分2年抵扣。此前按照上述規(guī)定尚未抵扣完畢的待抵扣進(jìn)項稅額，可自2019年4月稅款所屬期起從銷項稅額中抵扣。
說的是圖片里的內(nèi)容么
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2020-03-26
單位2018年6月購入一層寫字樓，取得專用發(fā)票，購入寫字樓的不動產(chǎn)進(jìn)項稅額在2018年7月申報抵扣了60%，在今年哪個月份就能夠申報抵扣剩下的40%？答：尚未抵扣完畢的待抵扣進(jìn)項稅額，可自2019年4月稅款所屬期起從銷項稅額中抵扣。這句話中可自2019年4月稅款所屬期起從銷項稅額中抵扣 是什么意思？不是說可以在購進(jìn)不動產(chǎn)的當(dāng)期一次性抵扣進(jìn)項嗎？是不是6月進(jìn)項大于銷項，剩下40%未抵扣的稅額要在什么時候抵扣？
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2019-04-01
自然人報個稅有些問題之前沒有報過本期免稅收入需要填寫么 就填寫了一個本期收入
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2019-03-11
個人所得稅申報中，本期收入是指實際發(fā)到手的金額，本期免稅收入是指應(yīng)發(fā)額，是這樣嗎
1/5591
2020-03-14
您好，請問工地發(fā)生的運輸費，10幾筆，總額幾十萬，別人無法開票給我，只有付款憑證和收據(jù)，怎么做賬才好？如果做費用，收據(jù)上沒有按項目分，如果想按項目分配，先入哪個科目后再月末分配比較好？
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2020-03-02
某市級玩具生產(chǎn)企業(yè)上月末留抵增值稅稅額0.2
萬元，本月有如下業(yè)務(wù)：
1.銷售玩具發(fā)出包裝物收取押金20000元，另沒
收途期包裝物押金17400元
2.銷售本企業(yè)2015年購進(jìn)的自用設(shè)備一臺，取得
含稅收入為11300元。
3.從小規(guī)模納稅人處購進(jìn)工具件，支付價稅總計
金額為90000元，取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專
用發(fā)票
請計算該企業(yè)本月可抵扣的進(jìn)項稅額、銷項稅
額、應(yīng)納稅額
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2021-12-27
水利建設(shè)基金分錄？是用稅金及附加還是用管理費用？為什么同一個問題，會計問的老師兩種答案都有？
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2022-04-07
請根據(jù)目前稅制，論達(dá)我國對小型微利企業(yè)在增值稅、金業(yè)所得稅方面，都有哪些主要的稅收優(yōu)惠政策。
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2022-12-07
物業(yè)公司，一般納稅人，預(yù)收一年年物業(yè)費，分12個月開發(fā)票，什么時候怎么確認(rèn)收入及增值稅銷項稅額
1/1256
2018-04-16
老師，我是施工單位 ，負(fù)責(zé)把安裝好的設(shè)備給調(diào)試運行一下，不負(fù)責(zé)安裝，那我開發(fā)票稅收編碼是什么合適
1/845
2020-01-03
出售A產(chǎn)品一批,售價400000元,增值稅銷項稅額為52000元,產(chǎn)品已 發(fā)出,貨款452000元已存入銀行。應(yīng)做的會計分錄為
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2021-10-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機構(gòu) 影響力教育機構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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