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老師，企業(yè)所得稅是減掉增值稅和附加稅后才算的嗎？比如銷(xiāo)售總利潤(rùn)含稅10000，交增值稅1379.31，附加稅165.52，費(fèi)用1000，那么企業(yè)所稅稅是10000-1379.31-165.52-1000 是這樣嗎
3/3018
2018-11-16
老師我們公司這個(gè)月季報(bào)，要交好多企業(yè)所得稅，請(qǐng)問(wèn)您，我可以用費(fèi)用低本年利潤(rùn)，老師我的費(fèi)用這個(gè)季度可以報(bào)多少呢，不會(huì)影響公司謝謝老師
3/1090
2020-06-30
老師，我們公司直接從另外公司購(gòu)買(mǎi)這個(gè)專(zhuān)利，請(qǐng)教一下老師，這個(gè)專(zhuān)利我所支付的費(fèi)用是作為無(wú)形資產(chǎn)還是直接進(jìn)當(dāng)期費(fèi)用呢？購(gòu)買(mǎi)這個(gè)專(zhuān)利所支出的費(fèi)用在年度企業(yè)所得稅有什么優(yōu)惠嗎？
2/811
2021-12-20
17年公司沒(méi)有做賬，17年只是有開(kāi)了票的收入沒(méi)有成本沒(méi)有費(fèi)用，2018年1月份開(kāi)始做賬，現(xiàn)在國(guó)稅要更正補(bǔ)報(bào)企業(yè)所得稅，老師我可以收入與成本，費(fèi)用相抵利潤(rùn)總額為0，盈虧為0可以嗎老師
1/691
2018-03-16
老師你好，我想咨詢(xún)一下，年末怎么調(diào)賬，使得匯算清繳不用把費(fèi)用轉(zhuǎn)回來(lái)交企業(yè)所得稅
1/795
2019-12-12
老師問(wèn)一下，我們老板非要把18年新增的固定資產(chǎn)當(dāng)做費(fèi)用減掉，說(shuō)是利潤(rùn)大，要交企業(yè)所得稅，這樣可以嗎？
1/505
2019-01-25
請(qǐng)問(wèn)去年有虧損，但是還沒(méi)做匯算清繳，我可以先做暫估費(fèi)用嗎，這樣我企業(yè)所得稅這個(gè)季度就不用交？到時(shí)候做了匯算清繳要沖回嗎
1/882
2020-04-18
4-6月份沒(méi)有收入和成本，只有費(fèi)用 ，所得稅申報(bào)A表將費(fèi)用金額填進(jìn) 第2行 營(yíng)業(yè)成本 是嗎
1/571
2018-07-03
范圍里有軟件開(kāi)發(fā)，產(chǎn)品設(shè)計(jì)
等 ，目前都是費(fèi)用，沒(méi)有成本，5月成立的，一直虧損，這個(gè)月都給開(kāi)票了，收了近20萬(wàn)了，都交稅嗎，不是開(kāi)發(fā)軟件有優(yōu)惠政策嗎，免稅嗎
個(gè)稅都交了，沒(méi)有了就是覺(jué)得怪怪得，一直虧，年底這個(gè)月收了不少，企業(yè)所得稅可以抵上月虧損的吧，不用交吧
2/883
2016-12-23
，你好 我問(wèn)一下，小規(guī)模建筑行業(yè)，一般在我們不提供成本費(fèi)用的發(fā)票的時(shí)候，單單企業(yè)所得稅會(huì)收對(duì)方公司幾個(gè)點(diǎn)啊？
1/836
2020-09-22
目前企業(yè)所得稅還沒(méi)有匯算清繳，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)17年有費(fèi)用沒(méi)有記賬，但去年的會(huì)計(jì)報(bào)表已經(jīng)報(bào)了，我還能把費(fèi)用加上嗎？
1/857
2018-03-16
請(qǐng)問(wèn)一下老師，我想問(wèn)下第二合并分錄所得費(fèi)費(fèi)用倒擠1.5這個(gè)原理。
第二年存貨繼續(xù)計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備分錄不是應(yīng)該
借:遞廷所稅得稅資產(chǎn) 1
貸:所得稅費(fèi)用 1
借:遞廷所稅得稅資產(chǎn) 2.5
貸:未分配利潤(rùn)—年初 2.5
1/726
2020-07-24
不是說(shuō)研發(fā)費(fèi)用加計(jì)攤銷(xiāo)是計(jì)入遞延所得稅的嗎，怎么這道題就說(shuō)不確認(rèn)遞延所得稅了，我之前做到題目，是把研發(fā)費(fèi)用加計(jì)攤銷(xiāo)計(jì)入遞延所得稅的，只有無(wú)形資產(chǎn)加計(jì)攤銷(xiāo)不計(jì)入遞延所得稅
1/2090
2021-07-16
對(duì)多繳所得稅額不辦理退稅,用以抵繳下年度預(yù)繳所得稅怎么做賬務(wù)處理？剛做完2018年匯算清繳，最后應(yīng)納所得稅費(fèi)是-1000，不打算辦理退稅，直接用以抵扣下年度預(yù)繳所得稅，這個(gè)賬務(wù)處理怎么做？
5/5015
2019-04-07
年會(huì)獎(jiǎng)勵(lì)先進(jìn)集體和先進(jìn)工作者是計(jì)入“管理費(fèi)用－管理費(fèi)”，還是“管理費(fèi)用－福利費(fèi)”？獲得者要交個(gè)稅嗎？是按薪酬所得 還是偶然所得
1/2779
2021-04-05
我可以這樣理解嗎：作為公司的福利費(fèi)補(bǔ)貼，公司可以按受益對(duì)象計(jì)入管理費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/生產(chǎn)成本等科目，可以在工資總額14%的范圍內(nèi)在企業(yè)所得稅前扣除。作為員工，收到這些補(bǔ)貼款，需要公司作為工資并入這位員工的工資薪金代扣代繳個(gè)人所得稅。是雙向操作，是這樣嗎？
如果員工是以發(fā)票報(bào)銷(xiāo)的形式，而公司收到員工這些發(fā)票而支付的現(xiàn)金，可以不并入工資嗎？
1/599
2020-03-19
東海公司 20×8年12月31日首次計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。20×8年12月31日,應(yīng)收賬款余額為2 000 000元,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備80 000元；20×9年12月31日,應(yīng)收賬款余額為2400 000元,當(dāng)年未發(fā)生壞賬,計(jì)提壞賬準(zhǔn)備16 000元。新海公司20×8年利潤(rùn)總額為1600 000元,20×9年利潤(rùn)總額為2 000 000元。假定無(wú)其他納稅調(diào)整事項(xiàng), 東海公司的所得稅稅率為25%
要求:
(1)計(jì)算東海公司20×8年12月31日可抵扣暫時(shí)性差異、遞延所得稅資產(chǎn)以及20×8年應(yīng)納稅所得額、當(dāng)期所得稅費(fèi)用,編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用的會(huì)計(jì)分錄。
(2)計(jì)算東海公司20×9年12月31日可抵扣暫時(shí)性差異、遞延所得稅資產(chǎn)以及20×9年應(yīng)納稅所得額、 當(dāng)期所得稅費(fèi)用,編制結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用的會(huì)計(jì)分錄。
1/2307
2020-06-25
請(qǐng)問(wèn)一下，如果2022年補(bǔ)交2020年的土地使用稅，還要回去更正2020年的企業(yè)所得稅匯算清繳嗎，還是可以在2022年匯算清繳時(shí)填？
1/724
2022-07-11
存貨盤(pán)盈的時(shí)候，不是直接沖減管理費(fèi)用嗎？為什么在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，也將存貨盤(pán)盈計(jì)入了收入總額
1/3944
2020-05-23
我們是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，19年的匯算清繳時(shí)交了所得稅500塊，做的分錄是借：所得稅費(fèi)用500，貸應(yīng)交稅費(fèi)500.今年4季度季報(bào)所得稅，利潤(rùn)總額是10000，需要交10000*5%=500塊的預(yù)繳所得稅，那么之前匯算清繳交的500塊，和本次4季度預(yù)繳所得稅的500塊，是不是導(dǎo)致所得稅費(fèi)用這個(gè)科目里有1000的發(fā)生額？
1/597
2021-01-16
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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