;)
老師，公司法人向銀行借了100萬本金回來，每月付利息1萬，法人借的這100萬本金全部借款給公司經(jīng)營所用，1萬利息每月從公司轉(zhuǎn)給法人名下，法人再轉(zhuǎn)給銀行。這種情況法人要交增值稅和個人所得稅嗎？問過很多人說法人要交，但稅務(wù)專管員卻說不用交？？借款合同是銀行對法人，法人對公司。
1/888
2019-07-26
根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，區(qū)分一下勞務(wù)報酬、稿酬、特許權(quán)使用費(fèi)，麻煩能舉例嘛？包含計(jì)算方法和公式
6/40
2024-12-27
公司法人變更了，需要帶哪些東西去開戶行？還有之前都是銀行代征個人所得稅，這個也需要變更嗎？
1/701
2016-05-04
影視行業(yè)，編劇的劇本使用費(fèi)、版權(quán)費(fèi)用，根據(jù)個人所得稅法律制度的規(guī)定，區(qū)分一下勞務(wù)報酬、稿酬、特許權(quán)使用費(fèi)，麻煩能舉例嘛？包含計(jì)算方法和公式
1/242
2024-12-27
預(yù)繳的所得稅已交費(fèi)：借：所得稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅；借：應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅 貸：銀行；結(jié)轉(zhuǎn)的時候：借：本年利潤 貸；企業(yè)所得稅；當(dāng)全年利潤是負(fù)值的話，不做任何分錄，但退稅的該怎么走分錄？抵稅時分錄怎么走？請具體幫忙寫詳細(xì)點(diǎn)
1/504
2019-03-16
全年一次性獎金個稅計(jì)算，按照方法2合并全年綜合所得去核算應(yīng)該怎么核算？如何申報呢？
比如，2021年2月份發(fā)放全年一次性獎金，那是不是要把獎金跟2020年全年工資所得合并然后?2月累計(jì)的五險一金?2月累計(jì)的專項(xiàng)附加扣除，然后按照稅率減速算扣除數(shù)核算，
6/3551
2020-12-18
老師，小規(guī)模去年12月計(jì)提企業(yè)所得稅10萬，平時零申報企業(yè)所得稅，今年五月份企業(yè)所得稅匯算清繳時繳納企業(yè)所得稅12萬，怎么做分錄
1/716
2020-07-06
請問老師，房地產(chǎn)企業(yè)，企業(yè)所得稅年報這個申報表如何填列，根據(jù)什么數(shù)據(jù)
1/1083
2020-01-20
老師 您好 第三季度凈利潤是正數(shù) 那申報3季度企業(yè)所得稅的時候 需要預(yù)繳么 預(yù)繳企業(yè)所得稅的時候 稅率是怎么算的呢
3/761
2022-09-08
總公司是小微企業(yè)，新成立分公司，企業(yè)所得稅匯總繳納，分公司不分?jǐn)偩偷仡A(yù)繳企業(yè)所得稅，那么分公司的應(yīng)納稅所得額，填在總公司預(yù)繳企業(yè)所得稅表 的哪一行？總公司財(cái)務(wù)報表，是總公司自己的財(cái)報？還是合并了分公司的財(cái)務(wù)報表？
1/761
2022-09-19
自然人投資或者控股，是不是屬于獨(dú)資企業(yè)，不繳納企業(yè)所得稅，繳納個人所得稅？
2/1956
2019-10-11
誠實(shí)公司為增值稅一般納稅人，適用稅率13％，假設(shè)2019年發(fā)生如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)：（提示：該企業(yè)采用實(shí)際成本法核算存貨）
12.31日，企業(yè)應(yīng)收賬款賬戶余額2500000元，預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值2460000元，計(jì)提之前，“壞賬準(zhǔn)備”賬戶為借方余額12000元。
17.12.31日，通過上述業(yè)務(wù)計(jì)算企業(yè)全年下列指標(biāo)（假設(shè)不考慮稅法差異，所得稅稅率25％）：
（1）營業(yè)利潤 （2）利潤總額 （3）凈利潤
18.12.31日，結(jié)轉(zhuǎn)全年損益賬戶發(fā)生額至“本年利潤”。
19.12.31日，計(jì)提并結(jié)轉(zhuǎn)全年所得稅費(fèi)用。
1/296
2021-07-03
企業(yè)所得稅小微企業(yè)，匯算清繳需要調(diào)增120萬的成本（重復(fù)出賬），1200000怎么計(jì)算所得稅（企業(yè)所得稅小微企業(yè)）
3/1203
2019-02-18
16年年末企業(yè)購入一套設(shè)備實(shí)際成本75萬元，預(yù)計(jì)使用5年不考慮凈殘值，會計(jì)采用年限平均法及提折舊，稅法按年數(shù)總和法及提折舊，所得稅稅率25%.遞延所得稅負(fù)債沒有期初余額
1/806
2021-09-20
建筑行業(yè)，所得稅專管員核成按：銷售額*8%*25%繳納企業(yè)所得稅，這種征收方式還能享受小微企業(yè)所得稅優(yōu)惠嗎？如果享受優(yōu)惠，是：銷售額*8%*50%*20%那
1/992
2017-03-28
小微企業(yè)，6月份成立，沒有驗(yàn)資。第二季度企業(yè)所得稅季報，資產(chǎn)總額怎么填寫，填0通不過
1/960
2020-07-07
個人獨(dú)資企業(yè)是繳納個人所得稅還是企業(yè)所得稅？
1/991
2014-09-19
請問老師 參與企業(yè)所得稅分?jǐn)傇趺磮笃髽I(yè)所得稅
1/478
2020-05-29
企業(yè)繳納的企業(yè)所得稅可抵沖員工個人所得稅嗎？
1/1204
2019-05-23
老師企業(yè)所得額怎么計(jì)算呢？企業(yè)所得稅怎么計(jì)算？
1/1126
2020-02-26
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會信賴職業(yè)教育品牌
知識產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
深圳快學(xué)教育發(fā)展有限公司 版權(quán)所有 未經(jīng)許可 請勿轉(zhuǎn)載 會計(jì)學(xué)堂僅提供會計(jì)學(xué)堂相關(guān)教材及教輔資料
粵公網(wǎng)安備 44030502000945號 粵ICP備14062987號 ICP證 粵B2-20160240 營業(yè)執(zhí)照 出版物經(jīng)營許可證 廣播電視節(jié)目經(jīng)營制作許可證
