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老師，請問，企業工商年檢的報表中，企業所得稅，是2018年實際繳納的金額，還是根據2018年利潤計算得出的所得稅金額？
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2019-04-16
求問！！??！
1.遞延所得稅資產，當期遞延所得稅負債，本期遞延所得稅
2.分錄怎么做
3. 16年末利潤表所得稅費用
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2020-04-25
2019年1月1日至2021年12月31日，對小型微利企業年應納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅；對年應納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應納稅所得額，按20%的稅率繳納企業所得稅（財稅[2019]13號、國家稅務總局公告2019年第2號、國家稅務總局公告2019年第3號）假如應納稅所得額是100萬，這個企業所得稅是怎么算的
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2019-01-23
老師，這個為什么選B，我怎么覺得B、C都對
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2020-08-04
老師2016年進行所得稅匯算清繳補繳了2015年的所得稅（2015年的賬務里沒有計提所得稅應繳的費用，及匯算清繳需補繳的費用）2016年5月所得稅匯算清繳銀行代扣稅款1199.33元，這筆怎么寫分錄好些？
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2016-11-20
2021年5月收到2018年所得稅費用退稅款，該款項已做賬務處理，年末體現在利潤表“所得稅費用”科目，但是在21年的所得稅匯算清繳中的主表沒有所得稅費用科目，請問這個金額放在哪里合適呢？
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2022-05-26
申報企業所得稅年度納稅申報基礎信息表，新開業公司。去年沒有資產。但是填寫時一定要資產總額大于零這個怎么填寫？
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2019-03-05
上年度企業所得稅年度納稅申報查詢打印
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2019-10-24
申報年報的時候 企業所得稅年度納稅申報基礎信息表，里面的資產總額，怎么填寫，如何算
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2020-05-22
你好，老師，請問一下企業所得稅年度納稅申報信息基礎表怎么填寫，我的必填項都填好了，還是保存不了？
1/583
2020-03-25
老師，企業所得稅年度納稅申報基礎信息表，怎么填，我打開直接顯示是自動生成的，
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2020-05-12
1.彌補以前年度虧損分錄怎么做？如盈利3000彌補2000
借:本年利潤2000
貸:利潤分配-未分配利潤2000
2.彌補后所得稅怎么計提呢？
借:所得稅1000*25%
貸:應交稅費_應交所得稅1000*25%
3.如果以上是對的那我在計提所得稅時系統都是按利潤3000的基數計提的呢？
4.像這種系統自己生成
借:所得稅3000*25%
貸:應交稅費_應交所得3000*25%
多出的企業所得稅，我應該怎么處理呢？
5.現在計提所得稅是不是都按利潤總額的百分之五計提了呢？
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2020-04-18
17年匯算清繳后是虧損比如 虧損200萬 2018年第一季度虧損110W，第二季度盈利130W ，這次申報所得稅時，自動生成了彌補以前年度虧損，應交所得稅為0 那財務報表上是否還需要計提所得稅呢？那報送的財務報表 所得稅這行 不需要填了是嗎 也不需要做什么賬務處理嗎
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2018-07-14
鄒老師，您好，我想問下，我這個季度申報企業所得稅的時候，系統自動默認彌補以前年度虧損，第二季度應納稅額為0 ，為啥第一季度申報的時候就沒有出現種情況，那我第二季度里面就不用計提所得稅費用嗎
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2019-07-12
老師 2018年度企業所得稅年報中納稅申報表，職工薪酬支出及納稅調整明細表（A105050）中，工資薪金支出的帳載金額，和稅收金額怎么填寫呢？如果我的工資帳載金額是280000萬
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2019-11-05
老師您好 我想咨詢一下填寫企業所得稅年度納稅申報基礎信息表中的104從業人數怎么填 是1-12月每個月的人數之和除以12嗎？
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2019-04-16
深圳關于電子稅務局延期受理2017年度企業所得稅年度納稅申報?，F在可以報了嗎
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2018-01-15
請問，企業所得稅年度納稅申報基礎信息表中，資產總額這一項，上面寫是填定平均值，請問，我期末是：882742.61，五月份公司開始經營，那是用這個數字除以月份嗎？
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2020-04-28
老師 請教一下，企業所得稅年度納稅申報基礎信息表里的資產總額和從業人數怎么計算填寫 ？
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2020-05-01
18年12月在計提第四季度所得稅的時候多計提了6.85，現在跨年度了處理分錄是這樣嗎 借：以前年度損益調整 -6.85貸：應交稅費--企業所得稅 -6.85借：所得稅費用 -6.85貸：以前年度損益調整 -6.85
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2019-02-14
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