????“懵”想家?段小楠???? 追問

2019-02-14 13:38

那所得稅科目還是多6.85，

鄒老師 解答

2019-02-14 13:46

你好，因為是跨年調整，不能通過所得稅費用科目核算，應當換成以前年度損益調整科目 
你所給分錄第二個分錄是錯誤的

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2019-02-14 13:53

哦哦 好的 明白了老師

鄒老師 解答

2019-02-14 13:55

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2019-02-14 13:57

老師 以前年度損益調整這個科目是屬于哪個里面的 為什么損益類和權益類都找不到

鄒老師 解答

2019-02-14 13:58

你好，屬于損益科目的

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2019-02-14 13:59

損益類里面并未找到

鄒老師 解答

2019-02-14 14:00

你好，損益科目沒有找到你可以新增

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2019-02-14 14:02

因為我是小企業會計準則 應該是簡化了  那要新增的話是新增到損益類哪個科目下面

鄒老師 解答

2019-02-14 14:02

你好，小企業會計準則用利潤分配——未分配利潤科目核算 
借：利潤分配——未分配利潤  -6.85 
貸：應交稅費--企業所得稅 -6.85

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2019-02-14 14:06

就直接做一筆這個分錄就可以是么 
借：利潤分配——未分配利潤 -6.85 
貸：應交稅費--企業所得稅 -6.85

鄒老師 解答

2019-02-14 14:07

你好，是的，是這樣的

????“懵”想家?段小楠???? 追問

2019-02-14 14:15

好的謝謝老師

鄒老師 解答

2019-02-14 14:16

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝