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您好，麻煩咨詢下，農(nóng)業(yè)企業(yè)的延伸產(chǎn)品屬于自產(chǎn)自銷嗎？（即生產(chǎn)主要產(chǎn)品過程中產(chǎn)生的副產(chǎn)品）
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2021-05-15
老師這個(gè)實(shí)物的所得稅，答案最后一個(gè)遞延所得稅。不懂。這個(gè)賬面價(jià)值是多少，計(jì)稅基礎(chǔ)是多少
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2021-08-22
之前交的稅金及附加，因?yàn)橄硎苎泳徖U納政策退回來，六個(gè)月后還要上交，這個(gè)會(huì)計(jì)分錄怎么寫
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2022-04-14
計(jì)提的教育經(jīng)費(fèi)不允許稅前抵扣，稅審納稅調(diào)增時(shí)，賬上需要做相應(yīng)的遞延所得稅資產(chǎn)調(diào)整嗎？
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2019-03-18
制造業(yè)企業(yè)有優(yōu)惠政策，
退回一半之前繳納的附加稅，后面延期6個(gè)月繳納收到退回怎么做賬
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2022-04-15
老師您好，請(qǐng)問延遲繳納社保，是否會(huì)存在利息呢？是除了需要繳納滯納金，另外額外再支付利息
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2021-12-01
老師，科技型中小企業(yè)的所得稅匯算中，彌補(bǔ)以前年度虧損是不是從之前的5年延長到10年了？
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2021-03-10
老師：您好！我們2月28號(hào)報(bào)稅來不及申請(qǐng)了3月5號(hào)申報(bào)，那自然人個(gè)稅有延期申報(bào)的說法嗎？
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2020-02-28
第一種是預(yù)付年金，第二種是遞延年年金。其他題意沒有讀明白。麻煩講解思路，給了什么求什么
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2021-12-08
現(xiàn)在年終獎(jiǎng)個(gè)稅算法 延長到2023年
那么 平時(shí)工資的個(gè)稅算法 與年終獎(jiǎng)的個(gè)稅算法有什么區(qū)別？
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2021-12-30
如果是客戶以延期交貨，要求賠償違約金，然后違約金從合同價(jià)款中扣除，這個(gè)開票怎么處理啊
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2018-10-09
"你好，我想問一下，技術(shù)成果投資入股企業(yè)所得稅遞延納稅備案表的填寫
計(jì)稅基礎(chǔ)怎么填"
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2023-03-21
17年有無信息的，已經(jīng)做了無信息備案，這些無信息的可以延期幾個(gè)月啊？最晚到幾月得申報(bào)完？
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2018-07-13
一月開的出口發(fā)票，已經(jīng)正審了，未收到貨款，外匯局沒有做延期收款，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票抬頭開錯(cuò)了
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2019-03-04
一年內(nèi)計(jì)提的安全專項(xiàng)儲(chǔ)備，沒用，年終需要怎么處理；在匯算清繳時(shí)需要調(diào)增，確認(rèn)遞延負(fù)債嗎
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2020-02-06
2.甲企業(yè)2021年利潤總額1700萬元，有以下事項(xiàng)需要調(diào)整：
(1)期初應(yīng)收賬款100萬元，壞賬準(zhǔn)備0；期末應(yīng)收賬款150萬元，壞賬準(zhǔn)備6萬元；
(2)2020年12月購入固定資產(chǎn)原值200萬元，預(yù)計(jì)使用10年，會(huì)計(jì)采用雙倍余額遞減法計(jì)提折舊，稅法采用年限平均法；
(3)4月購入金融資產(chǎn)列為以公允價(jià)值計(jì)量且變動(dòng)計(jì)入損益的交易性金融資產(chǎn)，成本140萬元，期末公允價(jià)值170萬元；
(4)因銷售計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債4萬元。
當(dāng)年期初遞延所得稅資產(chǎn)與遞延所得稅負(fù)債均為0，該企業(yè)適用稅率25%。
要求：請(qǐng)確認(rèn)所得稅費(fèi)用并作出相應(yīng)會(huì)計(jì)分錄。
這道題應(yīng)該怎么做
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2022-01-11
老師，公司計(jì)提10000的壞賬，分錄：借資產(chǎn)減值損失100000，貸壞賬損失100000。次年，稅法不認(rèn)可，確認(rèn)所得稅資產(chǎn)，借遞延所得稅資產(chǎn)10000*25%，貸：以前年度損益調(diào)整100000*25%，然后，款項(xiàng)全部收回（沒有壞賬損失），這時(shí)分錄是怎么做的？我上面的表述對(duì)嗎？謝謝老師。
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2020-02-24
A公司2021年度利潤表中利潤總額為5000萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產(chǎn)及遞延所得稅負(fù)債不存在期初余額。與所得稅核算有關(guān)的情況如下：
2021年發(fā)生的有關(guān)交易和事項(xiàng)中，會(huì)計(jì)處理與稅收處理存在差別的有：
(1)2021年1月開始計(jì)提折舊的一項(xiàng)固定資產(chǎn)，成本為1500萬元，使用年限為5年，凈殘值
為0，會(huì)計(jì)處理按年數(shù)總和法計(jì)提折舊，稅收處理按直線法計(jì)提折舊。假定稅法規(guī)定的使用年限及凈殘值與會(huì)計(jì)規(guī)定相同。
(2)當(dāng)期取得作為交易性金融資產(chǎn)核算的股票投資成本為800萬元，2021年12月31日的公允價(jià)值為1000萬元。稅法規(guī)定，以公允價(jià)值計(jì)量的金融資產(chǎn)持有期間市價(jià)變動(dòng)不計(jì)入應(yīng)納稅所得額。
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2021-12-29
甲公司2019年度實(shí)現(xiàn)利潤總額為5000萬元，適用的企業(yè)所得稅稅率為25%，遞延所得稅資產(chǎn)期初余額20萬元，期末余額50萬元，遞延所得稅負(fù)債期初余額500萬元，期末余額200萬元。假定當(dāng)年應(yīng)納稅所得額調(diào)整增加額為330萬元，則甲公司當(dāng)年的凈利潤為（? ???）萬元。這題怎么解析
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2019-12-04
1.某企業(yè)本期營業(yè)外收入總額為60 000元，期末結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤，應(yīng)如何編制會(huì)計(jì)分錄？（2分）
甲公司2019年度利潤總額（稅前會(huì)計(jì)利潤）為972萬元，所得稅稅率為25%。甲公司全 年實(shí)發(fā)工資、薪金為100萬元，職工福利費(fèi)20萬元，工會(huì)經(jīng)費(fèi)4萬元，職工教育經(jīng)費(fèi)16萬元；經(jīng)查，甲公司當(dāng)年?duì)I業(yè)外支出中有10萬元為稅收滯納罰金。假定 甲公司全年無其他納稅調(diào)整因素。要求：請(qǐng)回答以下問題，并寫出計(jì)算過程。（6分）
（1）納稅調(diào)整數(shù)＝？（4分）
（2）應(yīng)納稅所得額＝？（1分）
（3）當(dāng)期應(yīng)交所得稅額＝？（1分）
3.2019年，甲公司當(dāng)年應(yīng)交所得稅稅額為5 000000元；遞延所得稅負(fù)債年初數(shù)為400 000元，年末數(shù)為500 000元；遞延所得稅資產(chǎn)年初數(shù)為250 000元，年末數(shù)為200 000元。（8分）
要求：請(qǐng)回答以下問題，按要求寫出計(jì)算過程或分錄。
（1）計(jì)算遞延所得稅；（2分）
計(jì)算所得稅費(fèi)用；（2分）
編制所得稅費(fèi)用相關(guān)的分錄；（4分）
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2020-04-22
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書
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