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老師我們是小規模納稅人安裝公司，九月開的票銷賬是工程施工服務費普通發票電子發票，確認收入分錄怎么寫，銀行收的錢。分錄是借:銀行存款貸:主營業務收入貸:應交稅費–未交增值稅。還是貸:應交稅費–應交增值稅。小規模是九月稅十月交
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2019-10-17
1.由于前面會計做的分錄看不懂，導致我現在7月的應交稅金明細賬上少了1.06，經查看到之前會計做了幾筆借轉出多交增值稅合計1.06余額借方，我知道貸方:應交稅費轉出多交增值稅，但是借方問了其他老師說營業外支出，我不是很能理解，2.現在如果按1得出分錄，雖然轉出多交增值稅平了，我還是需要轉到應交稅金-未交增值稅上，這個怎么做，借:?貸是應交未交增值稅1.06我知道，借什么呢，如果是營業外收入上，我有點不是很能理解，
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2019-08-12
12月暫估庫存商品，暫估多了一點，21年5月匯算清繳之前不一定能都收到發票，就導致暫估的庫存商品可能納稅調增，同時我們有研發項目經費可以在匯算清繳之前加計扣除，那么加計扣除可以抵扣暫估商品調增的企業所得稅嗎？
1/1028
2021-01-19
因為認證了職工福利費。接受了罰款。借：應交稅費――未交增值稅 貸：應交稅費――進項稅額 嗎
1/327
2019-01-03
小規模納稅人季度末銷售未達三十萬的未繳增值稅要不要再做個分錄，借：應繳稅金，應繳增值稅，未繳增值稅，貸：營業外收入，讓未繳增值稅期末余額為0
2/656
2019-10-16
建筑質保金未開票，但要確認無票收入，不交增值稅，要交企業所得稅，在匯算是增值稅和企業所得稅收入有差額怎么辦
1/1928
2019-05-09
12月有兩張專票已做報銷，但是未認證，今天認證了，那是不是12月這兩張的計入費用多了稅額的部分，需要在17年做以前年度損益調整，并轉出未交增值稅？
1/873
2017-01-23
當時這樣做的時候沒發現有什么不妥，但是后來發現應交稅費應交增值-轉出未交增值稅這個科目一直存在借方余額，該怎么辦呢？
1/3626
2018-02-06
鄒老師，你好，我們是小規模企業，交了季度的增值稅，但做賬的T3軟件有進項、銷項，我們做不了，怎么辦，可以做到應交稅費-未交增值稅嗎
1/516
2019-11-08
老師：我們是小規模企業，有享受優惠政策。可這個月去代開了專票，有關稅費直接在大廳交了。請問下面的分錄是否正確：收到款項時的分錄 借：銀行存款 貸：主營業收入 貸： 應交稅費--銷項稅（假如10元是專票的稅金、5元是普票的稅金） 結轉增值稅時 借：應交稅費--銷項稅 15 貸：應交稅費--未交增值稅10 貸：應交稅費--減免稅 5 上交增值稅時：借：應交稅費--未交增值稅10 貸：庫存現金10 最后是把減免稅轉到營業外收入 我主要是上交增
3/587
2016-08-30
老師，你好，向你請教個問題，就是我們公司這個月銷項只有0.17，還有一個稅控系統技術服務費280，沒有別的進項了，我做增值稅結轉的分錄借：應交稅費_銷項0.17,借:應交稅費未交增值稅279.83貸：應交稅費-應交減免280這樣做對嗎？
1/353
2020-05-10
老師您好：一般納稅人企業，一般每月結轉出未交增值稅會計分錄。（那月末也要結轉增值稅嗎？以前這步沒有操作。）如圖是結轉增值稅后，就是把應交稅費-進項、銷項稅額等清零。這個會計分錄是不是自由選擇按月還是季年來結轉？
1/563
2020-10-14
老師 一般納稅人購進稅控盤，借管費480 貸銀存 480 抵減時，借應交稅費-增-減免稅額480 貸管理費用480 但是我這月應交增值稅扣除這480元，應該實際1500，但現在月末結轉進銷項后，賬面上未交增值稅是1980。賬務處理是不是不對？還有附加稅要按怎多少計提？
1/1027
2019-08-05
進項稅不認證抵扣是不是就不用結轉到未交增值稅，直接放在應交稅費-進項稅科目（沒有設置待抵扣進項稅三級明細）？
7/1213
2021-08-05
老師，這個表格的14054.16是怎么來的，這個未交增值稅是怎么來的
1/339
2019-06-13
科目余額表的未交增值稅的貸方有一分錢，請問要怎么處理？
1/2581
2020-03-05
老師。我平時的賬務沒有做增值稅，只是月末計提當月應交增值稅。下月繳費。這樣的操作導致轉出未交增值稅一直有余額。這種操作是不是有問題？
2/493
2019-05-18
確認收入時，借 銀行存款30000 貸 主營業務收入 29123 應交稅費_增值稅 877 ，可是季度銷售額未超過9萬增值稅不是不交？上面已經計提的增值稅怎么處理
1/765
2018-01-27
小規模企業未達增值稅起征點簽訂的合同還用交印花稅么？
1/685
2019-01-09
老師轉出未交增值稅我的計算公式對嗎？怎么跟表上差108.32呢
1/502
2019-05-16
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