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老師我問(wèn)一下，手工賬結(jié)轉(zhuǎn)增值稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 19366.96
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 19366.96
后面貸方應(yīng)交稅費(fèi)要怎么登賬，要登哪里
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2025-02-18
就上面您這個(gè)答案，月底時(shí)，減免稅款科目要抵減未交增值稅嗎？
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（減免稅款）
這樣對(duì)嗎？
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2017-03-31
賬上應(yīng)交增值稅：17555.33，可是填增值稅報(bào)表是18168.70，相差-613.37是7月份時(shí)收到廣告費(fèi)發(fā)票未認(rèn)證，本月8月認(rèn)證抵扣的，怎樣填增值稅報(bào)表和賬上應(yīng)交增值稅一致？
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2018-09-10
改增前取得的土地證，營(yíng)改增之后才動(dòng)工，這種情況，在計(jì)算增值稅的時(shí)候，可以計(jì)算 土地價(jià)款抵減對(duì)應(yīng)的增值稅額 來(lái)進(jìn)行增值稅抵減嗎
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2021-02-25
小規(guī)模代開(kāi)增值稅發(fā)票 貸方稅金做“應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅可以嗎”金蝶只有這個(gè)科目，單一的應(yīng)交增值稅需要新增手工添加
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2019-05-28
老師，小規(guī)模納稅的申報(bào)第四季度增值稅時(shí)，比如應(yīng)交增值稅1000，稅控盤(pán)抵減280，需繳納720的稅，在申報(bào)附加稅的時(shí)候，是按1000增值稅還是720的增值說(shuō)？
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2021-01-15
增值稅加計(jì)抵減政策，抵扣10%
納增值稅時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸：銀行存款
其他收益/營(yíng)業(yè)外收入 －－－－－這部份的營(yíng)業(yè)外收入，需要交增值稅及附加的嗎？
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2021-02-05
你好老師，一般納稅人月末，銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅額，增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額，轉(zhuǎn)出未交增值稅，未交增值稅這四個(gè)到底是怎么結(jié)轉(zhuǎn)的？凌亂了
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2016-11-11
針對(duì)于這個(gè)我做結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）4137.93 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅4137.93 繳納時(shí)：借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 4137.93 貸：銀行存款就平了？
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2022-03-01
2月進(jìn)項(xiàng)稅額比銷(xiāo)項(xiàng)稅額多15000
請(qǐng)問(wèn)分錄：借：應(yīng)交稅金--未交增值稅 15000
貸：應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅） 15000
嗎？是要用轉(zhuǎn)出多交增值稅 這個(gè)分錄嗎
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2022-03-01
購(gòu)進(jìn)一批原材料，取得增值稅專用發(fā)票注明的金額為50萬(wàn)元，增值稅為6.5萬(wàn)元。支付運(yùn)費(fèi)，取得增值稅普通發(fā)票注明的金額為2萬(wàn)元，增值稅為0.18萬(wàn)元;
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2022-03-29
4.購(gòu)進(jìn)煙葉- -批，價(jià)款60萬(wàn)元，增值稅7.8萬(wàn)元，取得增值稅專用發(fā)票.委托遠(yuǎn)東加工廠把該煙葉加工成煙絲,加工費(fèi)10萬(wàn)元，增值稅13萬(wàn)元，取得增值稅專用發(fā)票.
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2024-07-02
1.12月1日，向一般納稅人采購(gòu)A設(shè)備一臺(tái)，取得增值稅專用發(fā)票，注明金額23萬(wàn)元，支付運(yùn)費(fèi)，取得增值稅普通發(fā)票，注明增值稅稅額0.3萬(wàn)元。計(jì)算增值稅
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2022-03-13
為什么不把銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)的
差額直接記入應(yīng)交稅費(fèi)-末交增值稅，而要先差額記入應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出末交增值稅，再把它轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅？
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2019-11-22
從22年4月份開(kāi)始小規(guī)模納稅人增值稅普通發(fā)票增值稅全免。請(qǐng)問(wèn)，做帳時(shí)帳務(wù)處理上是否需要先計(jì)提3%的增值稅，然后再將增值稅轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入嗎？
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2022-04-07
你好 是一般納稅人的話 ： 全套分錄：購(gòu)進(jìn)：借庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款 銷(xiāo)售借銀行存款或者應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅 借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸庫(kù)存商品 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅
1)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在借方,代表留抵,不用再做賬;，
2)如果轉(zhuǎn)出未交增值稅科目余額在貸方,代表應(yīng)該繳納的,應(yīng)先做如下結(jié)轉(zhuǎn)分錄:
借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一 轉(zhuǎn)出未交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)一未交增值稅
繳納時(shí)借:應(yīng)交稅費(fèi)- -未交增值稅貸:銀行存款
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2020-07-08
增值稅年末怎么結(jié)轉(zhuǎn)，我年末增值稅余額如下 ： 借方： 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 - 進(jìn)項(xiàng)稅額 405,727.14 - 已交稅金 112,724.24 貸方： 應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅 - 銷(xiāo)項(xiàng)稅額 488,398.85 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 10,682.27
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2017-11-14
老師，銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng)，是借應(yīng)交稅費(fèi)―轉(zhuǎn)出未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)―未交增值稅。進(jìn)項(xiàng)大于銷(xiāo)項(xiàng)，是借應(yīng)交稅費(fèi)―未交增值稅，貸應(yīng)交稅費(fèi)―轉(zhuǎn)出多交增值稅嗎？
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2018-12-20
報(bào)增值稅的時(shí)候，增值稅表一導(dǎo)入的銷(xiāo)項(xiàng)稅額是3695604.04，但增值稅主表銷(xiāo)項(xiàng)稅額卻是3695604.05，實(shí)際開(kāi)出的5張?jiān)鲋刀惼变N(xiāo)項(xiàng)稅額和也是3695604.04，這種情況我該怎么辦
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2021-06-07
增值稅納稅申報(bào)表上的，上期留抵稅額應(yīng)該與財(cái)務(wù)軟件中的應(yīng)交增值稅-待抵扣的進(jìn)項(xiàng)金額一致吧（我們應(yīng)交增值稅-未交增值稅這個(gè)科目未啟用）
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2018-11-08
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
國(guó)家高新技術(shù) 影響力教育品牌 品牌價(jià)值機(jī)構(gòu) 影響力教育機(jī)構(gòu) 社會(huì)信賴職業(yè)教育品牌
知識(shí)產(chǎn)權(quán)認(rèn)證證書(shū)
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