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小規模納稅人，是季度預交申報所得稅，2020年第二季度申報時，需要預交所得稅900元，賬務處理時，借：所得稅 900貸：應交所得稅900，2020年政策不是可以延遲到2021年1月申報時繳納嗎，一直掛賬沒有繳納，假如2020年年末時，2020年累計利潤總額成了負數，所得稅不需要預交了，問一下，第二季度預交計提的所得稅會計處理是不是可以紅沖掉，就不用預交了，因為匯算清繳后是不需要交所得稅的。
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2020-11-15
季度所得稅申報時有一項彌補以前年度虧損，這個是怎么填寫，怎么個彌補法
2/1492
2019-02-18
老師，所得稅季度申報表中第八項：彌補以前年度虧損取數不到是什么原因啊？
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2019-04-12
我申報2016年第一季度的所得稅，彌補以前年度虧損是填利潤總額這個數字嗎
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2016-04-11
老師，第四季度申報所得稅的時候按系統出的利潤表申報，但其中的費用有些不能全部扣除的，比如業務招待費、福利費的，先按12月的利潤表申報了交稅了，匯算清繳做了調整再補稅就行了是吧
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2023-01-09
我想問一下，我們公司季度虧損，最近要年度所得稅申報了。但是由于年銷售額比較大（4168萬）所以想繳納所得稅，應該怎么做呢
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2022-04-14
老師，所得稅年報這張表的第一行金額數怎么算出來填寫？還是說每個季度所得稅申報時填寫這張表的第一行金額數相加，填在這行？
4/249
2020-03-17
?請教下，2020-2022年的銀行流水很少，公司也基本上是沒有運營狀態的，可以直接在2023年再建立賬套記賬嗎？申報的時候，在2023申報季度企業所得稅報表時，把之前的費用一并完成申報，是否可行呢
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2023-09-04
金稅盤報稅流程是什么
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2017-02-13
公司是小微企業，上個季度的企業所得稅和印花稅都多計提了，在利潤表中也都按照計提的填寫了，這個季度怎么寫分錄，把賬目做平，（由于上個季度預繳企業所得稅報表是A類，這次申請改過來了是B類
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2019-07-12
第一季度交過2萬所得稅了，這2萬當做當期費用進入了本年利潤核算，第二季度時，本年利潤為80萬，（這里面已經減了這2萬了），如果不減是42萬，那么第二季度算企業所得稅時，是按42萬算呢？還是40萬算呢？
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2019-01-15
老師好，如果2022年一月交2021年第四季度企業所得稅12000元，但是在2021年12月忘了計提所得稅，在2022年怎么做這筆12000呢？
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2022-10-14
老師，我2020年的所得稅是2021年1月交的，也是在2021年1月計提 的，現在我報2021年1季度所得稅，本年實際已繳納所得稅額這里要不要填1月交的去年的所得稅金額 ，如果不填就與利潤表不相符了。謝謝老師
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2021-04-19
老師，你好。請問一季度企業所得稅填寫申報表時，所得稅費用怎么沒有欄次可以填寫進去，這樣豈不是多交企業所得稅嗎
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2023-04-14
10月繳納第三季度所得稅后當月發現申報錯不需繳企業所得稅，但企業所得稅稅款本月未退回，那么怎么做賬，就是繳納企業所得稅（已經繳稅了，繳稅后發現錯更正申報，資料已經寄到稅務局了，但退回的企業所得稅目前還未到賬，估計11月中旬到賬）
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2022-11-01
老師：今天我修改了12月的賬，還要修改已申報的4季度企業所得稅報表嗎
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2022-02-14
老師，所得稅表二季度從業人數季初總額和季末總額怎么算，是直接看資產負債表期末余額嗎
1/541
2020-07-08
老師，第一季度財務報表報的企業所得稅計提后，到了企業所得稅季報彌補了以前年度虧損，和我計提的所得稅不一致，我的怎么處理？需要更正財務報表嗎？
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2022-04-14
老師，您好，我們是分公司，應總公司要求，在2月底稅務變更為獨立核算了，在3月初的時候我們分公司也辦理了企業所得稅匯總納稅總分機構信息備案，之后第一季度申報季度企業所得稅時，彈出了這樣一個窗口信息，請問應該如何處理呢
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2021-04-19
老師好：上個季度申報所得稅營業成本的數據我填錯了，營業收入減營業成本=利潤總額，利潤總額是自動生成的，但是我營業成填寫錯了。可以在這個季度把差額數據補進去嗎？
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2016-10-20
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