欣欣 追問

2019-07-12 09:30

我企業所得稅和印花稅多計提了，沒有多繳納，

meizi老師 解答

2019-07-12 09:43

你好  那你就把多計提的沖掉就可以了 計提分錄多計提的金額紅字 即可

欣欣 追問

2019-07-12 10:19

那報表中的數字相對應的減下來嗎？這個季度沒有開票，那不是要填負數

meizi老師 解答

2019-07-12 10:31

你好 是的 需要這樣沖減 到時對應結轉就行

欣欣 追問

2019-07-12 10:50

我公司最近沒有業務，沒有開票，就算平時開票也沒有成本票，只有費用票這樣的情況下我怎么結轉，只結轉費用嗎

欣欣 追問

2019-07-12 10:51

以前的會計每個季度都沒有結轉，

meizi老師 解答

2019-07-12 11:01

你好  月末都要結轉損益科目的

欣欣 追問

2019-07-12 11:14

成本怎么結轉，感覺這賬目沒法完整的進行下去

meizi老師 解答

2019-07-12 11:18

您好，分錄，借；主營業務收入，其他業務收入，貸；本年利潤，同時，借；本年利潤，貸；管理費用，主營業務成本，銷售費用等科目。

欣欣 追問

2019-07-12 14:59

老師，問下那我這個季度實際交款的印花稅還是如實寫分錄嗎？上個月多計提的另外再寫分錄用紅筆充減是嗎

meizi老師 解答

2019-07-12 15:01

你好 是的  實際繳納的 直接做  是的 做紅字分錄沖多計提金額即可