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剛才問你的進項稅抵扣，做賬時是不用管是否認證的，按銷項減進項，月末轉入未交增值稅。如果是本月15號之后認證的進項稅那不是過了申報期嗎？要下月才能申報啊？本月就抵扣不了了啊？是嗎。
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2017-03-04
你好 建筑企業，之前沒有確認收入，所以一直未交增值稅，現在稅務通知補稅，現已補稅成功，請分錄怎么做呢，后期增值稅報表怎么填呢
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2020-06-19
這個月有減免稅額金稅盤和維護費，結轉未交增值稅時還要把它結轉嗎
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2017-09-06
金稅盤結轉減免稅款分錄怎么寫，金稅盤購買480元結轉未交增值稅分錄怎么寫
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2019-03-27
老師 您好，現在小規模公司開具的普通發票是免稅發票，分錄還需做未交增值稅金額嗎？
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2022-09-16
請問，交消費稅的個體戶，增值稅未達起征點，交消費稅，消費稅附加還征收嗎？
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2020-07-21
老師，一般納稅人用小企業會計準則還用應交稅費-未交增值稅這個科目嗎？
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2021-06-03
12月暫估庫存商品，暫估多了一點，21年5月匯算清繳之前不一定能都收到發票，就導致暫估的庫存商品可能納稅調增，同時我們有研發項目經費可以在匯算清繳之前加計扣除，那么加計扣除可以抵扣暫估商品調增的企業所得稅嗎？
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2021-01-19
我想咨詢一下，我是一個給化工廠供水的公司，増值稅，企業所得稅，城建，印花都正常交，現稅務總局收土地使用稅（因我公司名下租農村集體用地修的蓄水池，但這個蓄水池土地政府也批成水利設施工程用地了，水利工程設施是免土地使用稅的）想問老師怎么給稅務溝通
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2019-06-18
公司小規模，看到之前的外賬做的收入借：現金 貸：主營業務收入 應交稅費-未交增值稅 后面又未達征稅額 借：應交稅費-未交增值稅 貸營業外收入-其他請問這是咋整的分錄，沒開過發票，然后有收入，稅怎么報交的？后面又是怎么未達征稅額又變成那條分錄？？？？
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2018-06-11
老師好，小企業會計準則，剛接手從代賬公司拿回來的賬，代賬有幾年了，最近一期的科目余額表中轉出未交增值稅有2個不同的數，一個用二級明細，一個用三級明細，該如何合并轉出未交增值稅？另外科目余額表中有期初余額，本期發生額，本年累計發生額，期末余額，這四個都有借貸方。那我怎么錄入？期末余額錄入新建的期初余額，那本年累計借貸方錄入什么金額？
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2021-12-23
【例5-69】20×6年8月,甲化妝品生產公司本月的化 品銷售收入為4500000元,假設進項稅額為400000元 為當月已認證的可抵扣增值稅額),適用的消費稅 率為30%,城市維護建設征收率為7%,教育費附加稅 率3%。9月,甲公司通過銀行轉賬的方式繳納了8月份 的消費稅、城市維護建設稅和教育費附加。假設不考慮 其他稅費,甲公司應編制如下會計分錄: 注:8月底轉出未交增值稅9月交稅。
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2022-04-12
老師好，房地產一般納稅人，之前開具3%不征稅增值稅普通發票，已繳的增值稅掛在未交增值稅科目，現在竣工了，要結轉收入，開具9%增值稅發票，這個做賬要怎么做啊？土地款是可以抵減銷售額？
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2023-02-16
小規模納稅人需要跟一般納稅人一樣，月末將增值稅轉入未交增值稅，下月初繳納時轉出嗎？
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2018-11-15
月末增值稅進項3萬 之前未認證2萬 已交稅金5萬，銷項6萬。月末增值稅結轉分錄怎么做
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2020-07-06
老師，我對這道題不是很懂，因為都是借方都是進項稅，貸方有一筆進項稅轉出···為何最后是變成未交增值稅呢···不是要用來抵扣的嗎
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2016-08-15
一般納稅人：1、銷項100-進項60=40，40要轉到未交增值稅，轉的這個過程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁上，帳頁就寫貸40？ 2、如果銷項60-進項100=-40，進項需不需要轉出，還是不用，就留在此帳頁上，余額為借40
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2017-11-16
我們是小規模7月份代開一張專用發票197291，稅款已經繳納 附加稅也在8月份申報的時候扣款了 。8月份自開普票6600，稅額192.23，稅局代開專票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計提，9月份自開普票89054，自開 的普票都未交增值稅和未計提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來做分錄呢
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2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計數據嗎？
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2020-06-12
老師好，想咨詢一下我是小規模企業，去年之前結轉過來的數據未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個要是調整怎么做分錄呢，
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2019-10-09
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