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我們之前的未交增值稅 季度末時都轉入營業外收入了 現在出了一個政策是4月12月減免 是不是和我們每個季度沒超過45萬收入的小規模企業也沒啥關系？
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2022-03-31
一般納稅人轉出的未交增值稅是根據本月的銷項減去本月進項和上月留抵的余額，是嗎？
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2018-01-16
剛才問你的進項稅抵扣，做賬時是不用管是否認證的，按銷項減進項，月末轉入未交增值稅。如果是本月15號之后認證的進項稅那不是過了申報期嗎？要下月才能申報啊？本月就抵扣不了了啊？是嗎。
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2017-03-04
你好 建筑企業，之前沒有確認收入，所以一直未交增值稅，現在稅務通知補稅，現已補稅成功，請分錄怎么做呢，后期增值稅報表怎么填呢
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2020-06-19
這個月有減免稅額金稅盤和維護費，結轉未交增值稅時還要把它結轉嗎
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2017-09-06
金稅盤結轉減免稅款分錄怎么寫，金稅盤購買480元結轉未交增值稅分錄怎么寫
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2019-03-27
老師 您好，現在小規模公司開具的普通發票是免稅發票，分錄還需做未交增值稅金額嗎？
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2022-09-16
房地產企業，房子還未交付使用，但按揭貸款下來了，貸款需要預交增值稅嗎？
4/1983
2021-06-15
公司小規模，看到之前的外賬做的收入借：現金 貸：主營業務收入 應交稅費-未交增值稅 后面又未達征稅額 借：應交稅費-未交增值稅 貸營業外收入-其他請問這是咋整的分錄，沒開過發票，然后有收入，稅怎么報交的？后面又是怎么未達征稅額又變成那條分錄？？？？
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2018-06-11
請問鄒老師是這樣登分錄嗎？一共有四個問題。請幫忙解答二、應交稅費500，當月已認證通過進項是700，上期留抵稅額是420 借：銀行存款3441.18 ，貸記主營業務收入2941.18 ，應交稅費500。 借：庫存商品4117.82應交稅費-增值稅-一般納稅人700貸記銀行存款4817.85（已認證抵扣） 借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 -200(負數) 貸:應交稅費-未交增值稅-200（負數) 這樣留抵稅額就有620對嗎 借:應交稅費-應交增值稅-
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2015-10-26
那一般納稅人是怎樣呢，采購記借方進項，銷售記貸方銷項，月末應交的是銷項一進項十進項轉出。什么情況用到未交和巳交
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2014-10-31
公司無業務發生，稅務局不讓增值稅零申報，則原來的會計每月均計提一定的未開票收入，借方計入應收賬款中，貸方為營業收入和應交增值稅，應收賬款已經累計了幾十萬元了，因該款項肯定是收不回來的，我現在想把應收賬款調平了，求助怎么做帳務處理？還有就是以后如果還是沒有業務發生的話，是不是不用再計入應收賬款中了，直接借方應交增值稅-銷項稅金，貸方銀行存款？預交的這部分增值稅等以后有業務了是否能抵扣？抵扣時會涉及到什么稅務風險？求教
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2014-10-20
老師好，小企業會計準則，剛接手從代賬公司拿回來的賬，代賬有幾年了，最近一期的科目余額表中轉出未交增值稅有2個不同的數，一個用二級明細，一個用三級明細，該如何合并轉出未交增值稅？另外科目余額表中有期初余額，本期發生額，本年累計發生額，期末余額，這四個都有借貸方。那我怎么錄入？期末余額錄入新建的期初余額，那本年累計借貸方錄入什么金額？
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2021-12-23
【例5-69】20×6年8月,甲化妝品生產公司本月的化 品銷售收入為4500000元,假設進項稅額為400000元 為當月已認證的可抵扣增值稅額),適用的消費稅 率為30%,城市維護建設征收率為7%,教育費附加稅 率3%。9月,甲公司通過銀行轉賬的方式繳納了8月份 的消費稅、城市維護建設稅和教育費附加。假設不考慮 其他稅費,甲公司應編制如下會計分錄: 注:8月底轉出未交增值稅9月交稅。
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2022-04-12
老師好，房地產一般納稅人，之前開具3%不征稅增值稅普通發票，已繳的增值稅掛在未交增值稅科目，現在竣工了，要結轉收入，開具9%增值稅發票，這個做賬要怎么做啊？土地款是可以抵減銷售額？
11/25
2023-02-16
老師，我對這道題不是很懂，因為都是借方都是進項稅，貸方有一筆進項稅轉出···為何最后是變成未交增值稅呢···不是要用來抵扣的嗎
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2016-08-15
一般納稅人：1、銷項100-進項60=40，40要轉到未交增值稅，轉的這個過程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁上，帳頁就寫貸40？ 2、如果銷項60-進項100=-40，進項需不需要轉出，還是不用，就留在此帳頁上，余額為借40
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2017-11-16
我們是小規模7月份代開一張專用發票197291，稅款已經繳納 附加稅也在8月份申報的時候扣款了 。8月份自開普票6600，稅額192.23，稅局代開專票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計提，9月份自開普票89054，自開 的普票都未交增值稅和未計提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來做分錄呢
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2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計數據嗎？
2/721
2020-06-12
老師好，想咨詢一下我是小規模企業，去年之前結轉過來的數據未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個要是調整怎么做分錄呢，
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2019-10-09
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