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老師好，小企業會計準則，剛接手從代賬公司拿回來的賬，代賬有幾年了，最近一期的科目余額表中轉出未交增值稅有2個不同的數，一個用二級明細，一個用三級明細，該如何合并轉出未交增值稅？另外科目余額表中有期初余額，本期發生額，本年累計發生額，期末余額，這四個都有借貸方。那我怎么錄入？期末余額錄入新建的期初余額，那本年累計借貸方錄入什么金額？
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2021-12-23
【例5-69】20×6年8月,甲化妝品生產公司本月的化 品銷售收入為4500000元,假設進項稅額為400000元 為當月已認證的可抵扣增值稅額),適用的消費稅 率為30%,城市維護建設征收率為7%,教育費附加稅 率3%。9月,甲公司通過銀行轉賬的方式繳納了8月份 的消費稅、城市維護建設稅和教育費附加。假設不考慮 其他稅費,甲公司應編制如下會計分錄: 注:8月底轉出未交增值稅9月交稅。
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2022-04-12
老師好，房地產一般納稅人，之前開具3%不征稅增值稅普通發票，已繳的增值稅掛在未交增值稅科目，現在竣工了，要結轉收入，開具9%增值稅發票，這個做賬要怎么做啊？土地款是可以抵減銷售額？
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2023-02-16
沒有生產放假的，計提的制造費要怎么結轉到生產成本
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2018-03-05
公司安裝生產設備的工時費用應該記入哪項科目中呢？
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2019-01-05
那一般納稅人是怎樣呢，采購記借方進項，銷售記貸方銷項，月末應交的是銷項一進項十進項轉出。什么情況用到未交和巳交
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2014-10-31
公司無業務發生，稅務局不讓增值稅零申報，則原來的會計每月均計提一定的未開票收入，借方計入應收賬款中，貸方為營業收入和應交增值稅，應收賬款已經累計了幾十萬元了，因該款項肯定是收不回來的，我現在想把應收賬款調平了，求助怎么做帳務處理？還有就是以后如果還是沒有業務發生的話，是不是不用再計入應收賬款中了，直接借方應交增值稅-銷項稅金，貸方銀行存款？預交的這部分增值稅等以后有業務了是否能抵扣？抵扣時會涉及到什么稅務風險？求教
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2014-10-20
老師，我對這道題不是很懂，因為都是借方都是進項稅，貸方有一筆進項稅轉出···為何最后是變成未交增值稅呢···不是要用來抵扣的嗎
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2016-08-15
一般納稅人：1、銷項100-進項60=40，40要轉到未交增值稅，轉的這個過程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁上，帳頁就寫貸40？ 2、如果銷項60-進項100=-40，進項需不需要轉出，還是不用，就留在此帳頁上，余額為借40
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2017-11-16
我們是小規模7月份代開一張專用發票197291，稅款已經繳納 附加稅也在8月份申報的時候扣款了 。8月份自開普票6600，稅額192.23，稅局代開專票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計提，9月份自開普票89054，自開 的普票都未交增值稅和未計提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來做分錄呢
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2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計數據嗎？
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2020-06-12
老師好，想咨詢一下我是小規模企業，去年之前結轉過來的數據未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個要是調整怎么做分錄呢，
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2019-10-09
老師：您好！想請教您一個問題。我們的公司是一般納稅人。外賬上的進項稅比內賬上多14000元。我內賬上結轉未交增值稅怎么樣做到和外賬一致。意思是我內賬上應交的增值稅和外賬上應該增值稅怎樣做平。因為銀行扣稅的金額是同一個數嘛。
進項稅多產生的原因有二個：一是有住宿票是內賬不用報銷的用來沖費用的，二是固定資產內賬上沒把進項稅分出來。
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2021-09-30
老師，關于增值稅的分錄，我單位軟件產品享受即征即退，當月一般項目有留抵稅額，軟件部分要交增值稅（及城建稅等），分錄該如何體現未交增值稅的兩部分（一般項目的借方留抵稅額，貸方即征即退）？
4/1550
2020-11-03
一般納稅人購買稅控盤480全額抵減，那交稅的時候不是要沖未交增值稅嗎？
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2018-10-11
借；應交稅費一轉出未交增值稅，表示是要抵扣的進項還是要繳納的銷項呢？
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2019-01-04
月末轉出的應交未交的增值稅為10萬，沒說是借還是貸怎么就變成減10萬
1/417
2020-07-04
這是3月的應交稅費期末余額，那應該看哪個是還未繳納的應交增值稅啊？
1/751
2017-04-21
老師，
未履行合同事的違約金支出，不用交增值稅，哪是否要交企業所得稅呢？
1/989
2020-05-18
我想咨詢一下，我是一個給化工廠供水的公司，増值稅，企業所得稅，城建，印花都正常交，現稅務總局收土地使用稅（因我公司名下租農村集體用地修的蓄水池，但這個蓄水池土地政府也批成水利設施工程用地了，水利工程設施是免土地使用稅的）想問老師怎么給稅務溝通
1/2291
2019-06-18
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