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一般納稅人：1、銷項100-進項60=40，40要轉(zhuǎn)到未交增值稅，轉(zhuǎn)的這個過程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁上，帳頁就寫貸40？ 2、如果銷項60-進項100=-40，進項需不需要轉(zhuǎn)出，還是不用，就留在此帳頁上，余額為借40
1/419
2017-11-16
我們是小規(guī)模7月份代開一張專用發(fā)票197291，稅款已經(jīng)繳納 附加稅也在8月份申報的時候扣款了 。8月份自開普票6600，稅額192.23，稅局代開專票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計提，9月份自開普票89054，自開 的普票都未交增值稅和未計提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來做分錄呢
1/834
2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計數(shù)據(jù)嗎？
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2020-06-12
老師好，想咨詢一下我是小規(guī)模企業(yè)，去年之前結轉(zhuǎn)過來的數(shù)據(jù)未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個要是調(diào)整怎么做分錄呢，
1/514
2019-10-09
老師，關于增值稅的分錄，我單位軟件產(chǎn)品享受即征即退，當月一般項目有留抵稅額，軟件部分要交增值稅（及城建稅等），分錄該如何體現(xiàn)未交增值稅的兩部分（一般項目的借方留抵稅額，貸方即征即退）？
4/1550
2020-11-03
老師：您好！想請教您一個問題。我們的公司是一般納稅人。外賬上的進項稅比內(nèi)賬上多14000元。我內(nèi)賬上結轉(zhuǎn)未交增值稅怎么樣做到和外賬一致。意思是我內(nèi)賬上應交的增值稅和外賬上應該增值稅怎樣做平。因為銀行扣稅的金額是同一個數(shù)嘛。
進項稅多產(chǎn)生的原因有二個：一是有住宿票是內(nèi)賬不用報銷的用來沖費用的，二是固定資產(chǎn)內(nèi)賬上沒把進項稅分出來。
2/895
2021-09-30
沒有生產(chǎn)放假的，計提的制造費要怎么結轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本
1/390
2018-03-05
公司安裝生產(chǎn)設備的工時費用應該記入哪項科目中呢？
1/690
2019-01-05
我是小規(guī)模納稅人，去年第四季度銷售額未達9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結轉(zhuǎn)本季度的增值稅到營業(yè)外收入？做分錄借：應交稅費-應交增值稅，貸：營業(yè)外收入。但是我今年4月初發(fā)現(xiàn)去年12月末未做增值稅結轉(zhuǎn)這筆分錄，現(xiàn)在賬上應交稅費-應交增值稅還有去年2111.64怎么辦
2/875
2018-04-05
請老師幫看上傳圖表，以前年度一直沒有結轉(zhuǎn)增值稅，我12月也交了6萬多的增值稅，也沒做在“未交稅金”里，
1.各明細科目的借、貸代表什么？
2.我應如何把各明細科目結轉(zhuǎn)到“未交稅費里”？
1/404
2018-02-11
工程施工企業(yè)，當月沒有銷項，當月認證的進項發(fā)票，月底要不要轉(zhuǎn)入未交增值稅
1/640
2019-10-01
老師我想問下就是我的進項大于銷項,我的進項留底了
我結轉(zhuǎn)增值稅后,我的未交是負數(shù),我在財務報表上,未交稅金就是負的
1/602
2016-04-13
老師，我福利費抵扣了進項稅，我又轉(zhuǎn)出了，
借:管理費用-福利費 貸:進賬稅額轉(zhuǎn)出
后面還要不要做個分錄，轉(zhuǎn)到未交增值稅里呢？
借:進賬稅額轉(zhuǎn)出 貸:未交增值稅
1/793
2016-09-29
您好老師，一般納稅人每月底都要結轉(zhuǎn)進項和銷項嗎，一定要設置未交增值稅科目嗎？剛接手的會計工作，以前的人都沒有結轉(zhuǎn)過，現(xiàn)在進項和銷都有幾百萬的余額
1/479
2019-07-26
就增量留抵退稅賬務處理問題為啥貸方是進項稅轉(zhuǎn)出而不是未交增值稅呢
2/317
2022-05-12
我們之前的未交增值稅 季度末時都轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入了 現(xiàn)在出了一個政策是4月12月減免 是不是和我們每個季度沒超過45萬收入的小規(guī)模企業(yè)也沒啥關系？
3/316
2022-03-31
一般納稅人轉(zhuǎn)出的未交增值稅是根據(jù)本月的銷項減去本月進項和上月留抵的余額，是嗎？
1/813
2018-01-16
剛才問你的進項稅抵扣，做賬時是不用管是否認證的，按銷項減進項，月末轉(zhuǎn)入未交增值稅。如果是本月15號之后認證的進項稅那不是過了申報期嗎？要下月才能申報啊？本月就抵扣不了了啊？是嗎。
2/624
2017-03-04
你好 建筑企業(yè)，之前沒有確認收入，所以一直未交增值稅，現(xiàn)在稅務通知補稅，現(xiàn)已補稅成功，請分錄怎么做呢，后期增值稅報表怎么填呢
6/545
2020-06-19
這個月有減免稅額金稅盤和維護費，結轉(zhuǎn)未交增值稅時還要把它結轉(zhuǎn)嗎
1/1531
2017-09-06
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