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做營業(yè)收入的時(shí)候，應(yīng)交稅費(fèi)的銷項(xiàng)稅不用寫嗎？未交增值稅的分錄怎么做？
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2019-03-11
老師 是先記入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額 ）未抵扣的轉(zhuǎn)入待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)嗎
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2023-02-10
去年12月的”應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅”借貸方向記反了，現(xiàn)在應(yīng)該如何調(diào)整過來
1/2089
2018-04-09
我想咨詢一下，我做賬的時(shí)候應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅未計(jì)提，直接記
借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅_已交稅金 貸：銀行存款
現(xiàn)在報(bào)表出現(xiàn)負(fù)數(shù)如何調(diào)賬，謝謝老師！
1/227
2023-07-11
去年開了一張?jiān)鲋刀惏l(fā)票，確認(rèn)收款，增值稅也交了，4月份開了紅沖發(fā)票，會(huì)計(jì)分錄要做幾次 啊
借：應(yīng)收賬款（紅字）
貸：主營業(yè)務(wù)收入（紅字）
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅（紅字
月底結(jié)轉(zhuǎn)本月?lián)p益 借：本年利潤
貸：主營業(yè)務(wù)收入
月底結(jié)轉(zhuǎn)增值稅各科目余額借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
需要這樣子做嗎
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2022-05-23
老師好，我公司12月進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)，且有進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，請問：12月末賬上的未交增值稅期末數(shù)是不是就會(huì)在借方，且就是增值稅申報(bào)表上的期末留抵稅額對嗎
1/416
2021-01-18
請問，交消費(fèi)稅的個(gè)體戶，增值稅未達(dá)起征點(diǎn)，交消費(fèi)稅，消費(fèi)稅附加還征收嗎？
1/1688
2020-07-21
老師，一般納稅人用小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則還用應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅這個(gè)科目嗎？
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2021-06-03
老師好，房地產(chǎn)一般納稅人，之前開具3%不征稅增值稅普通發(fā)票，已繳的增值稅掛在未交增值稅科目，現(xiàn)在竣工了，要結(jié)轉(zhuǎn)收入，開具9%增值稅發(fā)票，這個(gè)做賬要怎么做啊？土地款是可以抵減銷售額？
11/25
2023-02-16
房地產(chǎn)企業(yè)，房子還未交付使用，但按揭貸款下來了，貸款需要預(yù)交增值稅嗎？
4/1983
2021-06-15
我在買金稅盤的分錄是借：管理費(fèi)用440 貸：現(xiàn)金440
現(xiàn)在抵扣：借應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅440
貸：管理費(fèi)用440
轉(zhuǎn)入未交增值稅：借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅440
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)去未交增值稅440
現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表不平怎么弄
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2020-11-06
老師好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，剛接手從代賬公司拿回來的賬，代賬有幾年了，最近一期的科目余額表中轉(zhuǎn)出未交增值稅有2個(gè)不同的數(shù)，一個(gè)用二級明細(xì)，一個(gè)用三級明細(xì)，該如何合并轉(zhuǎn)出未交增值稅？另外科目余額表中有期初余額，本期發(fā)生額，本年累計(jì)發(fā)生額，期末余額，這四個(gè)都有借貸方。那我怎么錄入？期末余額錄入新建的期初余額，那本年累計(jì)借貸方錄入什么金額？
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2021-12-23
【例5-69】20×6年8月,甲化妝品生產(chǎn)公司本月的化 品銷售收入為4500000元,假設(shè)進(jìn)項(xiàng)稅額為400000元 為當(dāng)月已認(rèn)證的可抵扣增值稅額),適用的消費(fèi)稅 率為30%,城市維護(hù)建設(shè)征收率為7%,教育費(fèi)附加稅 率3%。9月,甲公司通過銀行轉(zhuǎn)賬的方式繳納了8月份 的消費(fèi)稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加。假設(shè)不考慮 其他稅費(fèi),甲公司應(yīng)編制如下會(huì)計(jì)分錄: 注:8月底轉(zhuǎn)出未交增值稅9月交稅。
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2022-04-12
我是小規(guī)模納稅人，去年第四季度銷售額未達(dá)9萬不需要繳納增值稅，所以12月末是不是需要結(jié)轉(zhuǎn)本季度的增值稅到營業(yè)外收入？做分錄借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅，貸：營業(yè)外收入。但是我今年4月初發(fā)現(xiàn)去年12月末未做增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這筆分錄，現(xiàn)在賬上應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅還有去年2111.64怎么辦
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2018-04-05
沒有生產(chǎn)放假的，計(jì)提的制造費(fèi)要怎么結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本
1/390
2018-03-05
公司安裝生產(chǎn)設(shè)備的工時(shí)費(fèi)用應(yīng)該記入哪項(xiàng)科目中呢？
1/690
2019-01-05
小規(guī)模納稅人需要跟一般納稅人一樣，月末將增值稅轉(zhuǎn)入未交增值稅，下月初繳納時(shí)轉(zhuǎn)出嗎？
1/634
2018-11-15
月末增值稅進(jìn)項(xiàng)3萬 之前未認(rèn)證2萬 已交稅金5萬，銷項(xiàng)6萬。月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)分錄怎么做
1/533
2020-07-06
小規(guī)模季度銷售未超30萬，減免增值稅，會(huì)計(jì)分錄需要先把應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅轉(zhuǎn)入應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅嗎？即做兩筆分錄：1、借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅；2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅 貸：營業(yè)外收入？
1/2369
2020-05-15
請老師幫看上傳圖表，以前年度一直沒有結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，我12月也交了6萬多的增值稅，也沒做在“未交稅金”里，
1.各明細(xì)科目的借、貸代表什么？
2.我應(yīng)如何把各明細(xì)科目結(jié)轉(zhuǎn)到“未交稅費(fèi)里”？
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2018-02-11
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