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老師，我對這道題不是很懂，因為都是借方都是進(jìn)項稅，貸方有一筆進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出···為何最后是變成未交增值稅呢···不是要用來抵扣的嗎
1/609
2016-08-15
一般納稅人：1、銷項100-進(jìn)項60=40，40要轉(zhuǎn)到未交增值稅，轉(zhuǎn)的這個過程起什么作用，為什么不能直接留在此帳頁上，帳頁就寫貸40？ 2、如果銷項60-進(jìn)項100=-40，進(jìn)項需不需要轉(zhuǎn)出，還是不用，就留在此帳頁上，余額為借40
1/419
2017-11-16
我們是小規(guī)模7月份代開一張專用發(fā)票197291，稅款已經(jīng)繳納 附加稅也在8月份申報的時候扣款了 。8月份自開普票6600，稅額192.23，稅局代開專票96696，稅款已扣。8月份的 附加稅未計提，9月份自開普票89054，自開 的普票都未交增值稅和未計提 附加稅，8月和9月的稅款怎么處理呢 怎么來做分錄呢
1/834
2017-10-18
老師好，2019年納稅總額在做賬軟件里怎么查找？比如繳納的增值稅，我按未交增值稅借方本年累計數(shù)據(jù)嗎？
2/721
2020-06-12
老師，關(guān)于增值稅的分錄，我單位軟件產(chǎn)品享受即征即退，當(dāng)月一般項目有留抵稅額，軟件部分要交增值稅（及城建稅等），分錄該如何體現(xiàn)未交增值稅的兩部分（一般項目的借方留抵稅額，貸方即征即退）？
4/1550
2020-11-03
老師：您好！想請教您一個問題。我們的公司是一般納稅人。外賬上的進(jìn)項稅比內(nèi)賬上多14000元。我內(nèi)賬上結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅怎么樣做到和外賬一致。意思是我內(nèi)賬上應(yīng)交的增值稅和外賬上應(yīng)該增值稅怎樣做平。因為銀行扣稅的金額是同一個數(shù)嘛。
進(jìn)項稅多產(chǎn)生的原因有二個：一是有住宿票是內(nèi)賬不用報銷的用來沖費用的，二是固定資產(chǎn)內(nèi)賬上沒把進(jìn)項稅分出來。
2/895
2021-09-30
老師好，想咨詢一下我是小規(guī)模企業(yè)，去年之前結(jié)轉(zhuǎn)過來的數(shù)據(jù)未交增值稅借方余額0.04，減免稅額借方余額280，這個要是調(diào)整怎么做分錄呢，
1/514
2019-10-09
老師，早安 請教個問題。 收到住宿增值稅專票，金額477，稅額4.72.經(jīng)辦人沒留意到缺失賬戶信息，計劃做進(jìn)項轉(zhuǎn)出處理。
進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出的科目月末要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目貸方，意味著未交增值稅科目明細(xì)賬貸方有余額，那是不是就得繳稅呢？ 而實際情況是上期有留抵稅額，本期不需要繳稅，所以未交增值稅沒有變動，那這個進(jìn)項轉(zhuǎn)出導(dǎo)致未交增值稅明細(xì)賬的貸方余額怎么理解呢？轉(zhuǎn)不過彎來了。
1/714
2020-09-05
銷售額未達(dá)到30萬免增的增值稅是要怎么做會計處理，季度報的，那是要第三季度結(jié)轉(zhuǎn)到借.應(yīng)交稅費
——應(yīng)交增值稅貸：營業(yè)外收入
1/4923
2019-04-17
以前年度已確認(rèn)收入的需要在今年重新按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入該如何修改賬目？
總合同額為：1060元，未稅金額為：1000元，增值稅60元。
2020年50%已開發(fā)票，已確認(rèn)收入，款項已回，增值稅已交，會計分錄如下：
1、借：應(yīng)收賬款 530
貸：主營業(yè)務(wù)收入500
貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 30
2、借：銀行存款 530
貸：應(yīng)收賬款 530
3、借：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅額 30
貸：應(yīng)交稅費—未交增值稅 30
借：應(yīng)交稅費—未交增值稅 30
貸：銀行存款 30
2021年要按權(quán)責(zé)發(fā)生制全部確認(rèn)收入該怎么做分錄
3/1041
2021-07-14
老師好，我是3月份接的這家?guī)ぃ?月份稅務(wù)局通知 前帳中1月份退貨帳是做了，但進(jìn)項稅額未做轉(zhuǎn)出；款及滯納金在7月份都扣了。分錄 借 應(yīng)交稅費-未交增值稅3653.84 貸 銀行存款3653.84 這個 應(yīng)交稅費-未交增值稅3653.84 如何做平？
2/611
2020-08-23
上月填報增值稅報表表四時，將可抵減的專用設(shè)備及技術(shù)維護(hù)費金額填錯，由于上月未交增值稅，這個月做抵減處理時發(fā)現(xiàn)少填金額，應(yīng)當(dāng)怎樣處理？
1/552
2017-05-09
銷項大于進(jìn)項時，可否連續(xù)累計兩個月甚至更多月份，也就是說能否每兩個月或每三個月做結(jié)轉(zhuǎn)一次記入未交增值稅的賬務(wù)處理？此外，轉(zhuǎn)入未交增值稅后多久內(nèi)需要繳納稅款，必須當(dāng)月還是可次月繳納？謝謝
1/736
2017-12-06
老師你好，上兩個個月因為某些原因有多繳稅3萬元，在稅務(wù)局辦理了多繳稅后期抵減稅款，多交的3萬金額一直擺在未交增值稅的借方的，上個月有需要繳納稅款1萬元，我到了稅務(wù)局辦理了抵減1萬元稅款，收到稅務(wù)抵減通知書，我應(yīng)該怎樣入這筆抵減的1萬元稅款呢？
1/458
2019-10-15
老師當(dāng)月抵扣機(jī)票行程單和稅控盤服務(wù)費的進(jìn)項稅額，結(jié)轉(zhuǎn)時是不是要同認(rèn)證的專票稅額一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目中
1/397
2020-06-09
老師麻煩幫我看下，月末銷項大于進(jìn)項結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅，進(jìn)項大于銷項不結(jié)轉(zhuǎn)，最后銷項合計-進(jìn)項合計+進(jìn)項稅轉(zhuǎn)出不是應(yīng)該等于未交增值稅嗎？為什么不對呢？
1/750
2019-04-12
一般納稅人的簡易計稅稅額月末要一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎
7/38623
2020-02-27
公司新成立，未交增值稅和企業(yè)所得稅，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)之前報到稅局的報表不正確，下月開始以正確的報有沒有影響
1/798
2018-06-01
這個月的增值稅應(yīng)交是0.為什么期末未繳稅額有數(shù)字呢
3/683
2017-06-27
如何避免未交增值稅金額為負(fù)數(shù)，且當(dāng)月已繳稅，又有留底
1/792
2018-11-13
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識
全國公安機(jī)關(guān) 實名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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