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老師比如去年年度有虧損，今年第一季度有盈利，需要計提所得稅嗎
1/1359
2018-12-12
這個季度所得稅納稅表里的，彌補以前年度虧損，填的是什么意思啊
1/968
2017-08-03
老師，個體戶查賬征收季度不超過多少額度可以不繳納經營所得稅？
3/1062
2021-11-10
您好，老師，季度利潤表里的企業所得稅費用要扣除以前年度虧損嗎
1/239
2024-01-13
現在申報第四季度企業所得稅的利潤怎么自動彌補以前年度虧損，
2/2290
2020-01-11
老師， 企業所得稅匯算清繳表的基礎信息表上資產總額填的是4個季度的平均值 那各季度的季初值和季末值就是季度資產負債表上的年初余額和期末余額嗎？
1/609
2020-05-05
我司申報企業所得稅，季度可以享受小微減免，年度不符合，享受不了，那賬務怎么處理？1、如1季度末計提：借：所得稅，貸：應交稅費-應交所得稅；
2、下個月申報后， 借：應交稅費-應交所得稅，貸：營業外收入；
3、到三季度或年度無法享受時，借：所得稅（當期+前期享受減免），貸：應交稅費-應交所得稅；
疑問：那前期享受減免計入營業外收入科目金額直接轉入本年利潤了，所以營業外收入科目計的減免稅不用做任何調整是嗎
1/1993
2022-04-12
2021年第一季度營業收入360萬元，營業成本140萬元。假定該企業滿足小型微利企業條件且會計利潤與應納稅所得額無差異。計算：第一季度預繳所得稅時填列的減免稅金額為多少？第一季度預繳企業所得稅=100×12.5%×20% （360-140-100）×25%×20%=8.5萬；還是：第一季度預繳企業所得稅=100×12.5%×20% （360-140-100）×50%×20%=14.5萬元；請問這倆個計算是哪個正確的呢
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2022-05-10
我18年第一季度利潤總額沒有超過50萬，所得稅申報表自動選擇了小型微利企業，所以本季度減免了所得稅6萬多。那如果我后面幾個季度不在小型微利企業稅收范圍，我這減免的稅，后期是不是要補交？
1/803
2018-04-02
老師，我們公司21年第四季度買了一輛車29萬，然后申報第四季度企業所得稅的時候選擇了一次性扣除，那我現在申報22年第一季度的企業所得稅，那個固定資產還需要再選擇一次性扣除嗎？
5/438
2022-04-11
所說稅季度報表前一個季度在這季度發現有錯誤，在這一季度修改成正確的，可以嗎？
1/383
2019-01-11
提交申報表是提示企業所得稅季初季末資產總額應大于0，但一季度我是0，二季度也是0申報，應該怎么更改才能通過啊
1/331
2020-07-15
我公司是小規模納稅人，企業所得稅今年被稅局按核定征收了。第一季度交了一點錢，直接在銀行賬戶上扣的款。但是這筆扣款我沒做入第一季度，所得稅也沒有結轉到本年利潤中去。那么我能把一季度的所得稅做到第二季度里嗎？請問老師怎么處理才好。用分錄解答一下。
1/1069
2017-07-12
經營所得個人所得稅季度申報，查賬征收，小規模，上一季度都還是按不含稅1%繳納，現在稅管員說按實際利潤繳納，季度申報表本年累計數收入：1929776.76 成本1694568.38 稅金及附加4492.47 管理費197964 財務費45.15 利潤32706.76 。 這個個人稅是否是32706.76*10%-1500=1770.68 上一季度已繳納13822.33元， 那我這次不用繳納個人所得稅是嗎
1/800
2019-07-12
年報資產總額，怎么填寫。
我在季度預交所得稅表里是按
0 0（第一季度）1 1（第二季度） 1 1 （第三季度） 1 1 （第四季度）這個公司是零申報，我就隨便填的。現在年報資產總額，填全年季度平均值，風險不通過，該怎么填
2/1536
2020-04-08
上幾年度虧損，一季度盈利，二、三季度虧損，企業所得稅報表是正常按年度累計申報嗎？企業可以虧損幾年無稅務風險？
1/1015
2020-10-22
申報季度企業所得稅，小微企業減免額不應該是53795.92嗎？為什么系統直接算出來是60520.41呢
1/126
2021-04-14
2018年第二季度企業所得稅多繳不想退稅怎么調整年報做更正
1/963
2019-09-16
老師，我剛接手一家公司船兼職，遇到報一季度所得稅，前會計什么都沒交接走掉了。我很想知道這個小微公司核定征收是定額還是定率？額或率又分別是多少？為難不知該從哪里獲得這些信息，試填了一次所得稅報表，什么提示都沒有，只有填零暫時保存了，實際本季度有幾萬預收款已開票。最終不知咋辦了！
3/578
2017-04-25
老師 我現在在財務公司上班 這里季度所得稅申報第二行營業成本把費用也算進去了 這樣可以嗎？
1/363
2019-07-04
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