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老師我想問下，我企業的增值稅稅負是3% 知道了內銷的銷項稅額是107萬，當期收齊單證出口人民幣金額是391萬，免抵退稅額為51萬，不得抵扣進項稅額為16萬，怎樣可以計算出我要抵扣多小進項發票？沒上期留底稅額
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2017-11-17
老師，我去年是小規模納稅人，今年1月份開始是一般納稅人，去年在其他老師的指導下，叫我把金稅盤金額先填到稅務系統報表里，后期再抵扣，以免忘記了， 我現在要抵扣，直接在期初余額哪里填寫我金稅盤的金額抵扣嘛？謝謝老師
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2020-04-15
假設生產企業出口貨物，fob價為10萬美金，匯率6.54.上期留抵5000美金，當月無內銷，征稅率為百分之13，退稅率為百分之13。沒有免稅購入原材料。那我要如何確定開多少抵扣發票，才能把退稅利益最大化，一般開抵扣發票收取8個點。
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2020-12-30
問題背景：我司是建筑行業，做園林綠化的，是一般納稅人，在做一個產品的時候，我有找一家公司進購了一批樹苗，對方給我開具的是免稅的農副產品的普票，請問這個發票是否能夠進行抵扣 ，怎么抵扣？可以抵扣多少，望老師予以解答？
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2021-10-26
老師，我們是2022年的280元稅控盤入賬了一直沒有抵扣增值稅呢。在12月增值稅申報時，我在減免稅里面錄上了，實際抵扣里面寫0，期末余額是280元，這樣等2023年有增值稅的時候再實際抵扣可以嗎？不過這樣也跨年了
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2023-01-06
第七十八條 企業所得稅法第二十三條所稱抵免限額，是指企業來源于中國境外的所得，依照企業所得稅法和本條例的規定計算的應納稅額。除國務院財政、稅務主管部門另有規定外，該抵免限額應當分國(地區)不分項計算，計算公式如下：
抵免限額=中國境內、境外所得依照企業所得稅法和本條例的規定計算的應納稅總額×來源于某國(地區)的應納稅所得額÷中國境內、境外應納稅所得總額
請老師可以舉個例子解釋一下嗎
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2021-11-30
一般納稅人，在建籌辦期間19年收到的專票20年10月投入使用有收入，遇到疫情20年至21年第一季度收入免征增值稅，得知免稅期間的進項發票不能抵扣銷項于是20年10月-21年3月期間發票沒有抵扣，也就不存在轉出一說，21年4-12月的銷項一直都在抵扣19年的進項，稅管員告知在在建取得的進項在免稅期間有收入，要按照折舊額的比例對應轉出進項，沒明白這是什么規定？有明白的老師給解釋一下，還有這個比例要怎么算？
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2022-01-25
老師你好 請教一個問題：16年開始購買金稅盤，到19年每年交維護費共計1660元，減免增值稅分錄是借減免稅款貸營業外收入。現在小規模幾年沒有交增值稅，1660元減免稅款已經過期不能用來抵扣了，如果調賬直接紅沖減免稅款那筆分錄可不可以這樣做，如果不行要涉及到以前年度損益調整應該怎么做
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2019-07-15
老師好，比如我們外貿出口退稅企業，如果買一萬塊錢的東西，含稅價一萬塊，我按這個價一萬塊出口銷售了，我是不是可以賺13點的稅？如果是不含稅采購價一萬我還是按1萬銷售了是不是就賠本13個點？意思就是都事一萬塊錢，一個人含稅采購材料一個是不含稅采購價，都是按采購了出口，前者退稅后是不是賺稅錢？后者是不是不賺錢或賠稅錢？
1/2041
2020-07-21
增值稅減免稅備案的分類
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2019-05-24
老師，這題問的是免稅的項目，但是答案里都是免征的項目，難道免稅和免征是一回事嗎
1/450
2019-02-19
增值稅減免稅應如何處理？
1/1037
2017-06-07
老師增值稅減免稅這個報表怎么填因為我們增值稅是免稅的
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2019-06-12
農林牧漁的減免，企業所得稅年度減免呢，還是季度表減免？
2/804
2021-01-26
老師好，我公司是國際貨代公司，一般納稅人開增值稅免稅的發票；之前收到供方的專票抵扣了進項稅額?，F在自查發現了這部分稅額是不能抵扣的，我司從2021年開始就抵扣了相應的稅額，在留抵稅額里面，請問現在要轉出這部門的稅額，具體需要怎么操作？
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2023-03-09
應抵扣稅額合計=進項稅額+上期留抵稅額-進項稅額轉出+按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額 其中-免抵退貨物應退稅額 怎么理解為什么是減去，還有按適用稅率計算的納稅檢查應補繳稅額 為什么是加上，怎么理解減去不就抵扣的少了。交的稅多了
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2019-06-29
老師，我是一家一般納稅人的貿易公司，供應商開的是農產品的普通發票的免稅的發票，我的增值稅抵扣要怎么操作呢，我要怎么來進行進項抵扣呢，我是用于生產13%出售的，是做申報的時候填申報表就可以抵扣了嗎？不用去進項抵扣系統里填發票信息吧？
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2020-03-10
小規模出口免稅沒有辦理免稅資格認定可以免稅申報嗎
1/1270
2017-06-13
個人所得稅減免事項和減免性質還有減免稅額怎么填寫
1/1587
2021-01-18
外貿企業，出口銷售，免征增值稅，那城建稅及附加稅免不免？
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2018-01-10
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