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更正去年未開(kāi)票的收入，在今年補(bǔ)交增值稅怎么做分錄
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2023-07-26
待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅e，我申報(bào)增值稅未開(kāi)票收入不是交稅了嗎
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2021-09-29
老師 小規(guī)模納稅人 本月的收入有應(yīng)交增值稅 但是還沒(méi)有交 分錄借：現(xiàn)金 5000貨：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 4500 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅500 元 一未交 應(yīng)交稅費(fèi)怎么結(jié)轉(zhuǎn)
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2021-11-12
誰(shuí)問(wèn)小規(guī)模納稅人的收入分錄是借：現(xiàn)金，貸：營(yíng)業(yè)收入，貸：應(yīng)交稅金—未交增值稅？
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2016-06-02
老師，這個(gè)分錄是什么意思呀，比如2020年第4季度，電子稅務(wù)局申報(bào)系統(tǒng)計(jì)算出來(lái)的增值稅是4614.03，發(fā)票上稅額增值稅4614.31，1月做調(diào)整分錄，借應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅0.28 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入0.28？
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2021-01-14
小規(guī)模納稅人，計(jì)提稅金在簡(jiǎn)易計(jì)稅里面，計(jì)提和繳納需要在科目應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅里面轉(zhuǎn)一次嗎
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2018-11-02
老師，我企業(yè)是一個(gè)一般納稅人企業(yè)，我去年做賬時(shí)有幾張專票直接記入成本和費(fèi)用了，未做價(jià)稅分離，賬中進(jìn)項(xiàng)稅額差了，這部份怎么調(diào)賬，分錄如何做？
老師回答：借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 貸利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)匯算清繳，納稅調(diào)增。
老師：24年5月份的匯算清繳我已報(bào)完，現(xiàn)在賬中查出來(lái)，5月份的賬里才要調(diào)錯(cuò)的這一部份，明年的匯算清繳調(diào)增嗎？
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2024-05-29
上月有留底稅額7224.31，（本不該結(jié)轉(zhuǎn)，但我都結(jié)轉(zhuǎn)了，現(xiàn)在是應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 有借方余額7224.31）。這個(gè)月銷項(xiàng)稅額是3004.53，進(jìn)項(xiàng)稅額是2322.46，請(qǐng)問(wèn)，這個(gè)月是否要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，分錄應(yīng)該怎么做？我都暈了！！！！
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2018-06-29
我們公司是小規(guī)模納稅人，下個(gè)月要納稅申報(bào)了，如果12月底應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅是貸方，金額只有400，屬于免稅，那分錄怎么做。如果余額在借方，就一直留在那里嗎
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2016-12-02
?12月應(yīng)交增值稅5萬(wàn)多，后來(lái)找稅務(wù)局做了增值稅進(jìn)項(xiàng)留抵稅額抵減增值稅欠款申請(qǐng)表。用1月份的進(jìn)項(xiàng)稅額抵減增值稅。請(qǐng)問(wèn)一月份的憑證如何做分錄？怎么把未交增值稅5萬(wàn)多貸方科目余額結(jié)平？
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2021-02-10
請(qǐng)問(wèn)老師，內(nèi)賬中前期銷售收入入賬時(shí)按照13%稅率計(jì)提了銷項(xiàng)稅額，并且月/年底均結(jié)轉(zhuǎn)至了應(yīng)交增值稅-未交增值稅科目，但是現(xiàn)在實(shí)際開(kāi)具發(fā)票時(shí)稅率從13%調(diào)整為了6%，那這個(gè)賬務(wù)如何來(lái)調(diào)整呢？
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2020-06-16
已抵扣的發(fā)票對(duì)方作廢，做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，如何做分錄（注：對(duì)方因?yàn)槠访_(kāi)錯(cuò)作廢）？發(fā)生需要轉(zhuǎn)出時(shí)：借:庫(kù)存商品(在建工程、原材料、銷售費(fèi)用) 。貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)。月底進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)：借：應(yīng)交稅法-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出)。貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(未交增值稅)。這樣做對(duì)嗎
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2018-08-14
文文老師,剛剛前面問(wèn)的問(wèn)題，9萬(wàn)確認(rèn)收入，85950工資確認(rèn)成本，這收入和成本是不是明細(xì)到某一個(gè)項(xiàng)目比較好 ，具體分錄如下幫我看看是否正確，還有明細(xì)科目是否合理：1、收到款項(xiàng)：借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-某項(xiàng)目 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng)稅額 2、然后票是稅務(wù)局代開(kāi)的，稅款當(dāng)月已扣，分錄：借應(yīng)交增值稅-未交增值稅，貸銀行存款 3、發(fā)放工資以及工資確認(rèn)成本的分錄應(yīng)該怎么做
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2018-11-20
老師，6月開(kāi)回來(lái)的專票，7月還認(rèn)證不了，是不是6月的賬面上要做：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 貸：銀行存款 /現(xiàn)金 直到8月認(rèn)證后：借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-未認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅 這樣對(duì)嗎？
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2020-07-06
請(qǐng)問(wèn)下企業(yè)收到的增量留抵退稅，記賬是借：銀行 貸：進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 嗎？應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出月底需要結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅嗎？
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2022-01-06
不用應(yīng)交稅費(fèi)-簡(jiǎn)易計(jì)稅這個(gè)科目的話，是用進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出還是說(shuō)直接把銷項(xiàng)轉(zhuǎn)到未交增值稅里？
1/757
2018-08-15
本月進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí)，只做了銷項(xiàng)稅額，進(jìn)項(xiàng)稅額，下月繳納增值稅時(shí)，直接借應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅，貸：銀行存款可以嗎
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2022-02-21
在18年抵扣增值稅的時(shí)候抵扣了17年已計(jì)入管理費(fèi)用的稅控盤費(fèi)用，那現(xiàn)在要怎么調(diào)賬做分錄呢，比如，之前應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅是30000，后面實(shí)際18年支付了28000，申報(bào)增值稅時(shí)抵扣了17年的2000，已經(jīng)跨年度了呀，那現(xiàn)在要怎么做賬務(wù)處理啊
1/768
2019-02-13
老師，你好，我公司是小規(guī)模納稅人，之前增值稅費(fèi)通過(guò)應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅科目結(jié)轉(zhuǎn)，現(xiàn)在沒(méi)有用這個(gè)科目了，但是這個(gè)二級(jí)科目下掛著5分款，能把這個(gè)幾分錢結(jié)轉(zhuǎn)到哪個(gè)科目呢，麻煩老師幫忙解答
1/653
2019-08-08
小規(guī)模納稅人開(kāi)具發(fā)票的稅金是記在應(yīng)交稅金-未交增值稅里還是應(yīng)交稅金-銷項(xiàng)里
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2018-10-10
權(quán)威認(rèn)證：安全聯(lián)盟認(rèn)證 行業(yè)示范證書(shū) 工商網(wǎng)監(jiān)電子標(biāo)識(shí)
全國(guó)公安機(jī)關(guān) 實(shí)名認(rèn)證 雙軟認(rèn)證
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